方大集团：关于公司募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 2011-03-04.pdfVIP

关于方大集团股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 天健正信审（2011）专字第020069 号 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 Ascenda Certified Public Accountants 第 1 页 共9 页 关于方大集团股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告 天健正信审（2011 ）专字第020069号 方大集团股份有限公司全体股东： 我们对后附的方大集团股份有限公司（以下简称方大集团公司）截至2010年12月 31日止的募集资金存放与实际使用情况专项报告进行了鉴证。 一、管理层的责任 按照 《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求编制募集资金存放与 实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏是方大集团公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照《中国 注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与 实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合 方大集团公司的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证意见 我们认为，方大集团公司的募集资金存放与实际使用情况专项报告已经按照 《深 圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求编制，在所有重大方面公允反映了 方大集团公司2010年度募集资金的存放和实际使用情况。 第 2 页 共9 页 四、报告使用范围说明 本报告仅供方大集团公司2010年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披 露。 中国注册会计师： 天健正信会计师事务所有限公司 中国 · 北京 中国注册会计师： 报告日期： 2011 年3 月2 日 第 3 页 共9 页 方大集团股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告 本公司董事会根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的要求，编制了截至2010 年12月31 日止的“募集资金存放与实际使用情况专项报告”。本公司及董事会全体成员、监事会全 体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏承担责任。 一、募集资金基本情况 2010 年5 月26 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]720 号文“关于核准方大集团股 份有限公司非公开发行股票的批复”，核准本公司非公开发行不超过1 亿股新股。本公司根据发行 对象申购报价情况及《方大集团股份有限公司非公开发行A 股股票认购邀请书》所规定的程序和 规则，确定本次非公开发行股数47,945,200 股，每股面值1 元，每股发行价格为7.30 元。截至2010 年6 月25 日止，本公司已收到特定投资者认缴的出资款人民币349,999,996.00 元，扣除发行费用后， 实际募集资金净额为336,586,871.73 元。深圳南方民和会计师事务所有限责任公司对本次募集资金 进行了验证 （验证金额为335,385,071.73 元，两者差额1,201,800.00 元为不属于发行费用的款项，该