《中小企业贷款业务考察》讲义.doc

《业务考察》课程讲义 第一部分：观念篇 业务考察的概念、重要性和目的性 考察的概念: 实地观察调查逆向选择 名称 型号 购买时间 购买价格 可使用年限 生产厂家 存放地点 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　备注：本表由借款人按要求提供 单位名称：（公章） 年 月 日 库存（存货）：企业的存货，包括原材料、在产品、半成品、低值易耗品等，其品种、规格、型号等极其复杂，又存在盘亏、过期、毁损、报废、削价等多种情况，同时还存在异地存放、委托加工、委托代销而难以逐一清点的困难。存货的风险在于：其一，逐一确定存货的实际数量困难很大，尤其在存货流动性很大的情况下；其二，存货的毁损程度、报废的合理性、削价程度以及过期后的使用价值的界定等难以判断；其三，异地存货受评估时间、评估费用等因素影响而难以逐一实地盘点。对存货的评估，一定要坚持评估的现实性原则，即：有才评，没有就不评。对于异地存放的存货，必须亲往盘点 月份 销售额 整体成本 税后利润 利润率 存货 应收帐款 应付帐款 现金 净值 1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 2 　 　 　 　 　 　 　 　 　 3 　 　 　 　 　 　 　 　 　 4 　 　 　 　 　 　 　 　 　 5 　 　 　 　 　 　 　 　 　 6 　 　 　 　 　 　 　 　 　 7 8 9 10 11 12 表二： 上下游客户结算方式 主要供应商及结算方式 主要供应商名称 合作起始日 年/月金额 占整体比 货款结算方式 联系人 联系电话 地址 主要客户及结算方式 主要客户名称 合作起始日 年/月金额 占整体比 货款结算方式 联系人 联系电话 地址 注：本表由借款人按要求提供 单位名称：（公章） 年 月 日 表三： 应收应付帐款明细 月份 公司数 结算周期 应收帐款额 帐龄 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 注：本表由借款人按要求提供 单位名称：（公章） 年 月 日 薪贷考察　（略讲） 公司对薪贷没有进行考察的要求，但对于一些薪贷如有必要考察则进行考察。 工作场所考察，主要是核实客户是否在本公司上班、并从公司了解到客户本人在公司影响力、同事评价情况等等。 居住场所的考察，证实客户真实住址。考察客户本人的生活习惯，是否有不良嗜好。（举例9） 举例9：考察客户的住所，除了证实客户在本处居住外或客户资产外，在客户的家中，通过观察细节，我们可以获取很多生活方面的信息。墙上的奖状可以知客户小孩名字、就读学校；家里如存在麻将桌或“六合彩报“之类的赌具则客户可能存在赌博行为；如很久没清洁则客户很少居住在家里；卫生间如同时摆放两个以上口盅和牙刷，则表示不止客户一人在此居住…这些信息需要我们平时去总结积累。 三、交流获取客户信息 交流获取客户信息与财务报表等等纸面获取的客户信息同等重要。申请贷款的企业对自身风险情况是很清楚的而只能通过与企业的交流调查评估等方式以及企业提供的信息来了解其风险状况而且在争取贷款时信用差者往往比信用好者更加积极主动会通过各种方式伪装和粉饰自己掩盖自身风险这就需要充分收集有关借款人风险的信息并进行加工整理使借款人的风险得以完全披露从而防止因风险信息不对称而错误选择实际风险程度高的企业在实际中工作做得不够深入流于形式因此产生逆向选择行为增加信贷风险甄别风险信息在信用报告的基础上，对借款人的还款意愿（Willingness to Pay）和还款能力（Ability to Pay）进行风险评估，换句话说，评估借款人的所谓信用的三要三C