银行反洗钱宣传手册.docVIP

关注洗钱 公民有责 银行反洗钱宣传手册 　 ? 【综述篇】：毒瘤裂变 ? 1、全球公害——日益猖獗的洗钱犯罪 　　通俗地说，洗钱犯罪是使非法收益看起来合法化的一种活动和过程。20世纪20年代，一名通晓金融业务的黑手党成员在美国芝加哥开了家洗衣店，他把非法收入混入洗衣业务收入中，再向税务部门申报，黑钱被堂而皇之地漂洗成了合法收入，“洗钱”一词由此得名。洗钱迅猛发展为令人瞠目的黑色产业，已是仅次于外汇和石油的世界第三大商业活动，全世界每年洗钱额达1-3万亿美元，约占全世界GDP总和的5%，成为国际公害和世纪毒瘤。 ? 2、西邪东渐——蚕食鲸吞国民财富的黑洞 我国的洗钱犯罪已非常猖獗。据统计，近三年中国资本外逃达530亿美元，每年通过地下钱庄“洗”出去的黑钱高达2000亿元人民币，中国每年因此受到的财税损失就高达近千亿元。 洗钱严重威胁着我国的国家安全和经济安全，一是动摇社会信用，为金融危机埋下祸根；二是社会财富大量流失境外，主要有贪污腐败的赃款外逃和企业转移利润逃税等；三是破坏社会稳定，给社会带来极大的不安全因素；四是干扰国家宏观经济政策的制定和执行。 ? 3、五花八门——常见的洗钱形式 　　■成立空壳公司洗钱，这是最典型也是最常用的洗钱模式。 　　■化名存款或购置金融票证洗钱。 　　■违规转账洗钱，通过金融机构将非法资金混入合法资金。 　　■利用进出口贸易洗钱，利用高卖低买等手法向国外转移赃款。 　　■成立外资公司或利用外汇黑市跨国洗钱，洗钱后以外商身份回国投资。 　　■骗税洗钱。成立假企业，搞假出口，骗取退税后将非法资金通过多种渠道分散转款。 　　■利用关联单位洗钱。 　　■异地大额套取现金洗钱。 　　■通过“地下钱庄”洗钱。 　　■通过保险公司洗钱。投保后以退费、退保等合法形式回收赃款。 　　■以民间借贷形式洗钱。 　　■通过频繁的证券期货交易洗钱。 ■利用国有企业改制洗钱。低价转让出售国有企业产权，将国有资产离析后转入私人企业。 ? 【法规篇】：利剑出鞘 ? 1、刑法——锁定邪恶 1997年修改《刑法》时，人民银行、公安部联合向全国人大法工委递交了加入“洗钱”罪的建议书，新《刑法》第191条第一次明确提出了洗钱行为的罪状和定刑。 ■洗钱罪：指单位或个人明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，提供资金账户、协助将财产转换为现金或者金融票据、通过转账或者其他结算方式协助资金转移的、协助将资金汇往境外的及以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益性质和来源的行为。 ■量刑：有以上行为之一的，没收其违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或拘役，并处或单处洗钱数额5%以上20%以下罚金，情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额5%以上20%以下罚金。 2、中国人民银行法——郑重赋权 《中华人民共和国中国人民银行法》明确规定：中国人民银行是金融机构反洗钱工作的监管机关。中国人民银行于2003年10月成立了反洗钱局，2004年4月成立了中国反洗钱监测分析中心。 ■中国人民银行指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测。 ■中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人执行反洗钱规定的行为进行检查监督。 3、专门部门规章——切实可行 2003年1月，中国人民银行发布了反洗钱“一规定两办法”：《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易管理办法》、《金融机构外汇资金大额和可疑交易管理办法》。 4、其它业务法规——相辅相成 国务院颁布的行政法规：《个人存款账户实名制规定》、《现金管理暂行条例》；人民银行发布的规章：《人民币银行结算账户管理办法》、《大额现金支付登记备案规定》、《境内外汇账户管理规定》、《境外外汇账户管理规定》等金融业务规章中都有相关反洗钱的规定。 　　5、专门法——即将出台 目前，我国《反洗钱法》已列入十届全国人大常委会立法规划，按计划2005年初反洗钱法法律草案将正式提交人大常委会讨论，并可望将贪污腐败等列入洗钱的上游犯罪。 ? 【金融机构篇】：义不容辞 ? 1、反洗钱是金融机构的法定义务 从金融业的角度看，洗钱是指犯罪分子以金融机构为媒介，利用金融机构转移、储存、支付犯罪活动资金，以隐瞒或掩盖犯罪资金的来源、流向和违法性质的行为。 通过金融机构洗钱是犯罪分子最常用的方法，金融业始终处于反洗钱斗争的第一道防线。反洗钱事关国家经济金融安全，是金融机构的法定义务。 ? 2、金融机构反洗钱的职责要求 ■制定反洗钱内控制度和设立组织机构，并对内部执行情况进行监督检查。 ■在与客户建立业务关系或交易时，应根据法定的有效身份证件或资料，确定和记录其客户的身份。 ■将本系统发现的大额和可疑资金交易情况，按程序报送中国人民银行或国家