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银行系统论文：对加强银行操作风险管控的几点认识 随着世界经济一体化、金融全球化、信息电子化加剧，银行业竞争也日趋激烈，银行不断创新金融产品和服务，操作风险也不断增多。同时，它固有的隐蔽性、多样性、复杂性、多变性的特点，加之人们心理防线时强时弱的特性，在管理过程中不易及时发现，一旦发现，风险已经形成，后果难以预料。所以，操作风险是银行风险的重要核心，它可以引发市场风险、法律风险、声誉风险等，其危害性之大在三大风险中是显而易见的。从中外银行界许多举不胜举的案例都说明操作风险对银行危害是极大的，我们不仅不能掉以轻心，还要下重手防控。笔者通过参加农行经营网点工作实践的体会，就此谈点粗浅认识，供大家参考。 （一）提高认识，树立全面的风险管理理念。 认识决定高度，有什么样的风险认识，就有什么样的风险管理水平。要提高操作风险的防控水平，首先必须筑牢思想防线，消除对操作风险的错误认识：一是认为操作风险就是操作性风险或操作中的风险，仅从字面上理解就缩小了范围，不利于操作风险管理。按巴塞尔委员会定义，操作风险的四类因素中，人员因素引起的包括操作失误、违规行为等；程序因素包括设计不合理，执行不严格等；系统包括系统失灵和漏洞等；外部事件包括欺诈、突发事件、环境不利等，其中属于操作性风险的只有人员、流程两个因素，所以不能认为操作风险就是操作性风险或操作中的风险；二是认为操作风险仅仅是会计、信贷等个别部门的事情，事实上操作风险存在于业务经营各个环节及全过程，涉及各个部门，只有部门联动，各环节相互制约才能有效防范。同时，要倡导和强化全员风险及合规意识，引导全行员工树立对风险管理的认同感，真正意识到风险管理绝不仅仅是风险部门和风险管理人员的事情，操作风险无时不在、无地不有。所以，风险管理人人有责，要使风险意识突破传统的部门界限真正融入全行各个部门、每位员工的行为规范和工作习惯之中，让每一位员工认识到自身岗位上存在的风险点，形成防范操作风险的第一道屏障。 （二）贯彻落实，不断强化制度执行力。 规章制度是银行合规经营、有效防范操作风险的根本保障，加大制度执行力度是控制风险的必要途径。 1、提高制度执行的自觉性。全行员工要站在依法治行的高度，牢固树立坚定执行制度、政策的理念，养成自觉学制度、用制度、遵守制度，按制度操作的习惯和氛围；重视职工教育，认真学习规章制度的实质内容，领会规章制度的立制动机和目的，将执行制度的机械行为转化为自觉主动的目的行为。 2、把好“三道关”，努力降低信贷操作风险。就目前来说，信贷业务操作风险是银行的主要操作风险。首先，要把好贷前调查关。要加强和提升贷前调查操作风险的防控能力，既要着重解决调查尽职的主观问题，防范道德风险，也要解决由于调查能力、调查技术手段落后，使调查资料不全、失真的客观问题。客户经理的调查报告是信贷业务的重要决策依据。因此，对贷前调查的质量要求不能仅仅停留在流程合规、程序合规上面，更重要的是要保证调查报告内容的真实、全面、客观。同时，切实执行《商业银行授信业务尽职调查指引》，进一步强化授信工作审批双线制衡及调查尽职管理，明确授信各环节的工作职责和标准，重点关注《商业银行授信业务尽职调查指引》中有关授信种类的风险提示、客户基本资料清单提示、授信业务特点分析风险提示、非财务因素分析风险提示、格式合同文本主要条款提示和预警信号风险提示等操作风险，突出授信工作尽职的全面性。其次，把好贷时审查关。坚持独立审贷，审慎经营，加大授信问责力度，建立独立的授信尽职调查制度，进一步完善授信风险管理体系，提高授信风险识别、控制、化解能力。在审查中要重视对企业第一还款来源的审查，不能因为抵押担保足值，而忽视第一还款来源的可靠性；重视对企业现金流量的分析，努力把握企业经营状况的真实。第三，把好贷后检查关。要严格执行银监会“三制度一指引”的规定，切实做到严格借款人账户管理，加强资金监控；严格风险预警管理，提前提示风险；严格档案管理，保证资料的完整，维护债权的安全；严格责任管理，落实贷后管理职责。 3、强化主管履职，筑牢第一道防线。大家都知道，会计操作风险是银行最直接的风险，必须事先控制，才能防患于未然，除了柜员按章操作外，会计主管认真履职，执行制度非常重要。所以，一是要选好主管。要选德才兼备、有责任心、有能力的人担任，主管和主任各司其职。行长要支持工作，为主管履职创造环境；二是要加强重要环节、重要部位、重点时段的管理，严控操作风险；三是认真落实自律监管检查，及时纠正整改问题；四是充分发挥在线监控的作用，及时消除操作风险隐患。 4、要切实防范类信贷业务的操作风险。目前银行的类信贷业务发展很快，操作风险还没有引起足够的重视，风险隐患很多，投资、信托、保函、结算、代理、理财等类信贷业务如果操作不当就会产生较大的风险，甚至损失。对类信贷业