思达高科：信息披露事务管理制度(2010年4月) 2010-04-24.pdfVIP

河南思达高科技股份有限公司信息披露事务管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范履行公司的信息披露义务，加强信息披露事务管理， 提高信息披露工作质量，保护公司和股东合法权益，根据《上市公司 治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《上市公司信息 披露管理办法》等法规之规定，结合《公司章程》和公司实际情况， 制定本管理制度。 第二条 本制度所指的“信息”，系指所有对公司股票价格可能产生 重大影响的信息以及证券监管部门要求披露的信息；本制度中的披 露”是指在规定的时间内、在指定的媒体上、以规定的方式向社会公 众公布前述的信息，并送达证券监管部门和深圳证券交易所。 第三条 信息披露事务管理制度由公司董事会负责实施，董事长为公 司实施信息披露事务管理制度的第一责任人，董事会秘书为公司信息 披露管理制度的直接责任人和具体协调人，公司证券部为公司信息披 露事务的具体管理部门。公司的信息披露义务人为公司全体董事、监 事、高级管理人员、各部门及各子公司的主要负责人、持有公司 5 ％以上股份的股东、公司的关联人（包括关联法人、关联自然人和潜 在关联人）、证券事务代表、公司证券部工作人员等。 公司信息披露的义务人应当严格遵守国家有关法律、法规和本管 理制度的规定，履行信息披露的义务，遵守信息披露的纪律。 第二章 信息披露的基本原则 第四条 信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实诚信履行持续信 息披露的义务。 第五条 信息披露要体现公开、公正、公平对待所有投资者的原则， 同时向所有投资者公开披露信息。 第六条 公司应当严格按照有关法律、法规规定的信息披露的内容和 格式要求，真实、准确、完整、及时地报送及披露信息，不得有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。在公司公告中必须做出特别提示： 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告 的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。公司发布的公告 文稿应当使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要，通俗易懂，突 出事件实质，不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词语。 第七条 公司的董事、监事、高级管理人员及其他信息披露义务人应 当忠实、勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、 公平。 第三章 信息披露的内容及标准 第八条 公司应当披露的信息主要包括定期报告和临时报告，以及招 股说明、募集说明、上市公告等。招股说明书、募集说明书、上市公 告书遵照《上市公司信息披露管理办法》第二章规定执行。 第九条 定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。定期报告的 标准及要求： (一) 年度报告、中期报告和季度报告的格式及编制规则，遵照中国 证监会和深圳证券交易所的规定执行。 (二) 年度报告应当在每个会计年度结束之日起4 个月内，中期报告 应当在每个会计年度的上半年结束之日起2 个月内，季度报告应当在 每个季度结束后1 个月内编制完成并予以披露。 公司第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披 露时间。 (三) 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事 会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。公司董事、高级管理 人员应当对定期报告签署书面确认意见，监事会应当提出书面审核意 见，说明年报编制和审议程序是否符合法律、法规、公司章程和公司 内部管理制度的各项规定；年报的内容和格式是否符合中国证监会和 证券交易所的各项规定，所包含的信息能否从各个方面真实地反映出 公司当年度的经营管理和财务状况等事项；在提出本意见前，是否发 现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。公司董事、监 事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。 (四) 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进 行业绩预告。 第十条 除定期报告之外的其他公告为临时报告。主要包括： 1.董事会、监事会和股东大会决议； 2.重大交易（包括：购买或者出售资产、对外投资、提供财务资助、 提供担保、租入或租出资产、委托或者受托管理资产和业务、赠与或 者受赠资产、债权债务重组、签订许可使用协议、转让或者受让研究 与开发项目、深圳证券交易所认定的其他交易等）； 3.关联交易； 4.重大诉讼和仲裁； 5.变更募集资金投资项目； 6.业绩预告、业绩快报和盈利预测及其更正公告； 7.利润分配