银行风险为本下的反洗钱工作介绍.pptVIP

以风险为导向开展独立的反洗钱审计（检查） 应基于本机构的风险状况，审核所实施风险评估的合理性。审计人员可从审计（检查）的角度再做风险评估。 根据风险状况确定初步的审计（检查）的范围、计划，在此基础上可做适当延伸。 评估本机构是否已经充分识别出业务风险，评价反洗钱合规制度的完整性、有效性，是否适当、是否包含所有风险因素，并足以管理、减缓反洗钱风险。 应评估反洗钱系统的有效性，可疑监测系统筛选标准的合理性、可疑监测系统的监测能力。 应评估可疑交易报告的全过程。应评估培训的充分性、准确性、完整性。应评估反洗钱整改情况等等。 以风险为导向，集中于高风险业务活动开展测试。但审计（检查）应着眼与所有的风险因素而不仅仅聚焦于高风险。 应合理确定审计（检查）国外通常每12个月-18个月进行一次独立审计（检查），时间间隔应与反洗钱风险状况向适应。德国要求被监管机构必须每年提供一份由专业审计机构出具的反洗钱工作审计报告。 （四）采取风险为本的监管方式。 开展对国家、区域、产品等洗钱风险的分析和预测，为被监管机构提供风险预警，发布风险提示。 应考虑被监管行业面临的风险，包括但不限于管辖区域内的风险评估、国内或国际上出项的风险类型以及监管方法、金融情报机构反馈的信息。 建立对被监管机构的反洗钱风险评估制度，研究评估方法，配备评估人员、定期审核被监管行业和机构的洗钱和恐怖融资风险，对机构的反洗钱活