CNG子站经济分析内容.docVIP

13经济影响分析 13.1投资估算 13.1.1编制依据 （1）《城市燃气项目可行性研究报告编制规定》 （）建设部《燃气工程可行性研究报告文件编制深度》 （）经济评价方法按照国家发展改革委和规定建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版） （）各专业推荐方案工程量 （) 总图、建构筑物工程参考当地水平编制 （）主要设备、材料价格向厂家询价或采用当地近期信息价 13.1.2编制范围 新建CNG加气站及其附属设施 13.1.3编制方法 采用工程量法及其系数法 13.1.4建设投资估算构成 工艺设备概算根据主要设备明细表计价，其中国内通用设备根据现行价或询价计价，通用非标准设备根据通用非标准设备价格估算办法计价。设备运杂费、安装费及基础费按占设备购置的百分比计算，设备基础费用包含于建筑工程投资中。其中：基础费为设备购置费的2.5%，安装费为设备购置的% 。 本工程项目总投资为万元。详见《项目总投资估算表》。项目总投资估算表 单位：万元 序号 项目或费用名称 投资 占投资比例(%) 备注 1 建设投资 94.92 2 建设期利息 3 流动资金 5.08 4 其中：铺底流动资金 1.52 5 项目总投资(1+2+3) 100 （1）建设投资 本工程项目建设投资为 万元。 本工程建设项目的建设投资详见《建设投资估算表》。 建设投资估算表 序号 项目名称 投资（万元） 比例(%) 1 固定资产 84.42 2 无形资产 7.78 3 其他资产 0.97 4 预备费 6.83 5 建设投资合计 100 （2）建设期利息 本工程建设项目均为自筹资金，无贷款利息。 （3）流动资金 本工程建设项目流动资金为 万元，铺底流动资金为 万元详见财务汇总表。 （4）投资估算结果 1）按照我国现行财税制度，项目总投资由建设投资和建设期贷款利息、流动资金部分构成。 2）本工程项目总投资为万元详见《总投资估算表》。 13.2 融资方案 13.2.1融资组织形式 本工程投资资金来源：企业自有资金筹措。 13.2.2 项目建设投资及资金筹集 资本金的来源：。 项目总投资中，建设投资企业自有资金万元，均为自筹。 13.2.3资金使用计划 项目建设和生产进度安排，投资使用计划和资金筹措。 13.3财务评价 13.3.1编制依据 本经济评价的编制依据为项目可行性研究报告推荐技术方案、产品方案、建设条件、建设工期、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）及国家现行财税制度、会计制度与相关法规；《市政公用设施建设项目经济评价方法与参数》（2008年版）“燃气篇”。 13.3.2评价范围 评价范围：新建CNG加气站及其附属设施。 13.3.3评价参数及基础数据 （1）建设规模 本项目年产压缩天然气为0×104 m3。项目201年开始建设，201年投产，到201年达到设计规模。 （2）项目计算期 本项目计算期为年。 （3）天然气购气成本 本项目进气价格为：元/m3。 （4）天然气输配气损耗 本项目天然气输配气损耗率为5%。 （5）工资及福利 定员人，人均工资万元/年，福利按人均工资的14%。 （6）折旧和摊销 固定资产折旧按1年考虑，残值率均为5%，采用直线折旧。 无形资产摊销按10年考虑，其他资产摊销按5年考虑。 （7）修理费 修理费按固定资产原值的%计取。 （8）其他费用 其他制造费用按固定资产原值的%考虑，其他营业费用按年营业收入%考虑，其他管理费用万元.人.年考虑。 （9）燃料动力价格 。 （10）天然气售价 CNG加气站销售价格元/m3。 （11）增值税、销售税金及附加、所得税、利润分配 项目应缴增值税税率1%；城市维护建设税、教育费附加分别按增值税的%、3%计算。 项目上缴所得税税率25%；在可供分配利润中提取10%的法定盈余×公积金。 （12）基准收益率为12%。 13.3.4成本费用估算及分析 各年营运成本费用详见年总成本费用表。 13.3.5收入、税金及利润估算 各年收入、税金及利润详见营业收入、营业税金及附加和增值税估算表和利润与利润分配表。 13.3.6 财务评价 13.3.6.1 财务盈利能力分析 （1）总投资收益率和资本金净利润率 总投资收益率（ROI）=［EBIT/TI］×100%=% 资本金净利润率（ROE）=［NP/EC］×100%=% 总投资收益率和资本金净利润率均符合行业标准，满足投资者要求。 （2）财务净现值 计算期内全部投资财务净现值（IC=12%），所得税税前为万元。所得税税后为1万元。财务净现值＞0，可行。详见项目投资现金流量表。 （3）财务内部收益率 本项目全部投资的所得税税前内部收益率为 %，项目投资所得税税后内部收益率为 %。均高于行业要求。详见