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家族传承与资产规划Succession and Assets Planning 资产规划 资产规划 – 不要将所有蛋放同一篮子 在国内，无论是企业家，民企或国企的高管，还有一些有势力人士均累积了大量财富。在过去，他们定必将大部份财富投入房地产，又或跟随股市浪潮进出。刚刚的一两年大家意识到在国内寻找投资项目绝对是苦无头绪，因市场已教导他们投资是有风险的，再加上政治及经济的风险，已有许多人寻找一些海外资产作个人财富的避风港。 * 资产规划 ﹣ 海外资产 中国大陆人士投资海外，首选是香港，原因有地利之便、语言和文字沟通便利、国际金融中心，无论法规及产品均达国际水平。 而在香港较受国内人士欢迎的投资工具，有房屋、股票、基金或保险，而投资之便利及稳定回报首选保险产品。 于便利方面：投入保单的保费，只用银联“一刷”，多大的保费立刻打到保险公司，犹如购物一般，完全合乎情、理、法；稳定回报方面：年回报有4% - 8%，回报视乎不同险种。 * 个案分享 ﹣ 资产规划 * 资产规划 ﹣ 安心生活 Chen 40岁 民企老板 ﹣人际网络甚广，而在自己的行头内长?善舞 ﹣感觉政治风险无日无终，所以利用香港保单作资产避风港，为恐有一天国内资产被冻结，香港的保单当然不受影响，可随时提款，犹如后备小金库。 ﹣每年保费 US$340,000，供款五年，合共US$1,700,000（换算人民币约10,000,000)，他选择一次付清保费。到60岁可取回US$4,821,118。保费是每年收取，多缴部分于保单内可获利息及可提取。 ﹣付款方式，用银联卡缴付全数。 * 资产规划﹣ 锦上添花 Fu 45岁 房地产发展商 ﹣拥有大量收租房产，每年有巨额租金收入 ﹣房地产开发只保留小量投资 ﹣以小部份租金收入在香港购买储蓄保险，作用：不用管理、稳定回报、分散风险及作为一笔后备资金留给后人缴交遗产税，以免他日后人未有足够现金缴交遗产税，而导至遗产被冻结。 ﹣每年供款 US$250,000，供款十年，到20年可取回US$5,993,026。 ﹣付款方式，用银联卡缴付；以后每年用银联网上缴交便可以。 * Wang 3岁；父亲50岁，民企老板，母亲31岁，是父亲的情人。 ﹣为恐儿子长大后未能承继父亲任何的资产，以储蓄保单送赠资产给儿子。以父亲为保单持有人（避免母亲私下运用），待儿子18岁后自动转为他自己持有保单。 ﹣每年供款US$16萬，供款五年，合共总供款US$80萬，可于任何时间整笔提取保单总值；例子：15年 US$155万、20年 US$286万、25年 US$332万。 ﹣若不一次提款亦可以选择分段提款。当此单生效至21年，当时可从保单开始提款；举例如下： 资产规划 ﹣ 尽其责任 和谐人生 年岁 ? ? ? ? ? ?????????? 　　　　　 每年提取金额 24 - 33 US$56,000 34 - 43 US$112,000 44 - 53 US$224,000 54 - 63 US$448,000 64 - 73 US$896,000 74 - 83 US$1,792,000 ﹣84岁仍有保单户口价值US$7,515,747，到时可取消提款或待儿子身故后由后人领取，最长可达儿子100岁，当时保单价值US$24,023,413。 * 资产规划 ﹣ 一笔资金 多项用途（投资移民个案） HE 38岁 企业高管 ? 太太及10岁儿子。一家投资移民香港已获原则性批核，除投资移民规定的HK$1,000万投资外，对家庭的保障亦看重，因移民香港后太太會放弃工作留港照顾儿子，经济责任就留在自己身上。以下是替他的资产安排。 ? 一家人投资移民香港的身份（HK$1,000万） 一份以HE 为受保人的HK$6,000万人寿保单（保费HK$1,350万） 一个“私人银行”赈户，灵活及多元化投资选择，专人作为客户经理跟进及汇报赈户状况（开户要求HK$780万） 以上安排，原先投入总额HK$3,130万，透过以下结构，HE只需投入HK$1,350万。 ? 首先，投保一份HK$6,000万保单，保费HK$1,350万。（用银联缴交） 以保单抵押给私人银行，贷款HK$1,000万，利息约HK$20万（利率2%） 以上贷款HK$1,000万，投资于私人银行的入境处认可合资格投资工具。此安排就符合投资移民的要求。合资格的投资工具可选择定息投资工具，年回报率3-15%不等，HE選擇較穩健的回报，有HK$50万（利率5%）。 以上投资于私人银行的HK$1,000万已符合银行开户要求。 以上安排每年凈回报HK$30万（选择不同投资工具会有不同效益）。 家族传承 家族传承研究资料 – 富不过三代 据中国社科院2010调查，五至十年内，