案场财务管理制度.doc

1概况 1.1目的：明确案场财务人员岗位职责，加强对财务工作的管理。 1.2岗位人员设置：销售会计一名、销售出纳（案场收款员）一名 2岗位职责 2.1销售出纳岗位职责 2.1.1销售出纳应遵守国家法律、法规，遵守公司规范、制度，遵守应有的会计职业道德。 2.1.2按时按需向销售会计领用票据，按时统计已开发票（存根联）金额，并移交销售会计，以便发票核销。 2.1.3根据销售经理或销售主管签字确认的《认购协议书》，收取定金，并开具相应金额的正式发票或收据。 2.1.4根据销售经理或销售主管及销售会计签字确认的《签约确认单》，收取房款，并开具相应金额的正式发票或收据。 2.1.5根据银行按揭放款或客户转入对公账户的购房款回单及相关证明开具正式发票。 2.1.6将收到现金以客户房号及姓名存入公司指定的银行账户，并索取回执附于相应的发票后面。 2.1.7每日业务终了，销售出纳应及时打印各个银行pos机交易明细，并将每台pos机结算（无业务发生，可不结算）。 2.1.8根据公司的业务核决权限表规定，核对营销部提供的退款手续，确认手续完整后，收回发票，开具相应金额的负数发票，并确认退款金额，在退款申请单上签字确认。 2.1.9根据公司的业务核决权限表规定，核对营销部提供的换房、更名手续，确认手续完整后，收回发票，开具相应金额的负数发票，并为客户重新开具变更手续后的发票。 2.1.10每日业务终了，销售出纳应根据每日收款情况，编制《收款明细汇总表》，同各银行pos机交易明细和现金缴款单核对，并核查当日发票及收款金额。 2.1.11每日业务终了，根据当日收款票据及销售会计移交的《签约确认单》，登记《销售台帐》。 2.1.12每日业务终了，根据当日收款票据，录入明源软件中的财务管理模块。 2.1.13每日业务终了，销售出纳应当将整理后已核对的票据，已录入的《销售台账》，已录入并签字的《收款明细汇总表》，《签约确认单》等移交销售会计审核。 2.1.14每日业务终了，销售出纳应上报公司财务经理及分管领导当日销售及收款数据。 2.1.15根据工作需要，参与尾盘管理。 2.1.16财务部指派的其它工作事项。 2.2销售会计岗位职责 2.2.1销售会计应遵守国家法律、法规，遵守公司规范、制度，遵守应有的会计职业道德。 2.2.2核对销售出纳移交的已开发票（存根联）金额，填写《不动产发票核销明细表》，并移交至公司财务部指定人员核销，按时按需向公司指定人员领用票据。 2.2.3审核销售出纳开具的发票，核对实际收款金额及确认购房发票上的客户信息无误，加盖发票章。 2.2.4根据公司的业务核决权限表规定，审核营销部提供的《签约确认单》和客户签约合同。 2.2.5合同提交后，将已签字确认的《签约确认单》移交至销售出纳登记《销售台账》。 2.2.6根据公司的业务核决权限表规定，审核并签字确认换房、退房、更名等相关手续，确保手续完备。 2.2.7当日业务终了，接收销售出纳已核对的票据和已录入的台账（整理后的票据，《销售台账》、《收款明细汇总表》、《签约确认单》等）；移交时，核对《收款明细汇总表》和票据的信息，并在《收款明细汇总表》上签字确认。 2.2.8审核销售出纳当日移交的《销售台账》的数据。 2.2.9审核销售出当日纳录入的明源台账的数据。 2.2.10每周、月、季度、年度根据收款单据，编制周、月、季度、年度《回款及销售情况表》，并上报公司财务部。 2.2.11核对明源软件中的财务收款数据、《销售台账》数据及《收入明细辅助台账》数据，确保三者数据一致。 2.2.12根据公司制度审核营销部提供的销售佣金表，并编制财务《佣金台账》。 2.2.13根据公司的业务核决权限表规定，按表价审核营销部提交的优惠申请单上的价格。 2.2.14根据销售出纳移交的《收款明细汇总表》，录入凭证，并登记《收入明细辅助台账》。 2.2.15每月底整理优惠单，签约确认单，OA文件等，并归档。 2.2.16根据公司制度，审核客服提交的“世欧会”优惠。 2.2.17财务部指派的其它工作事项。 3案场票据管理 3.1案场票据领用 案场所使用的票据由项目主办会计负责领购，再由销售会计统一领用，并保管。 3.2案场票据保管和使用 3.2.1票据由销售会计保管，根据项目的情况，由销售出纳再向销售会计按需按量领用（一次限领一本，除开盘外）并做好领用登记手续。 3.2.2票据的开具 3.2.2.1票据应按时间顺序，按票据号顺序使用。 3.2.2.2票据开具时间必须为收到现金或收到银行放款票据的当天，如有特殊情况应当有特批申请。 3.2.2.3票据上载明的信息必须与《认购协议书》一致，发票中的“不动产项目名称”应根据《预售许可证》中的“批准预售楼号”填写。 3.2.2.4票据上的金额必须与收款pos单金额、现金