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出纳第一天 首先清点现金，确保现金与账上相符。 银行日记账和现金日记账有专门的账本（一般的文具店里都有得卖），不可以用三栏明细账替代。 追问不可以代替啊。谢谢了 回答为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。 三栏明细账不是订本式账本。 追问现金，就昨天他给我的备用金，根本都没见账本。头都大了。那它昨天给我的钱，我今天怎么登？ 我知道了，应该用订本式的。 回答你跟老板说呀，你列张单子，告诉他你需要买什么账本， 账本买回来再补登啊，记昨天的日期写：收到XX元。 新帐页第一页的现金和银行帐该记多少呀，如果老板说是重新开始的话，那就从你经手的第一笔开始记吧。 如果说以前有账的话，就把先把数对好，接着记下去。 ***************** 追问我觉得应该把现金账和银行账对起来吧。 可是老板买回来的新的账页，我就郁闷了。我怎么查啊。 回答那就要问老板呀，新帐页第一页的现金和银行帐该记多少呀，如果老板说是重新开始的话，那就从你经手的第一笔开始记吧。现在许多企业都是自己的，老板让怎么记就怎么记，以前的事情就与你无关了。这主要是在于责任问题，如果老板都把以前的责任下来了，你怕什么　？ ********************************** 第一天一般不会有什么事情给你去做的。我想应该会给你交接一下，把有关的支票，电汇单什么的交接给你。然后就是出纳的基本知识了 赞同0| 评论 2009-5-2 22:16 热心网友 首先做好工作交接表，将所有前任的银行票据，印鉴，帐号章，现金日记帐，银行日记帐写明。然后点清库存现金余额是否与帐上余额相符。然后查支票领购簿上的支票数量是否与实际的支票数量相符。然后查一下银行帐户余额是否与银行日记帐余额相符，如有未达款项应找到未达凭证，并在交接表上注明。然后拿到以前年度的银行余额调节表。查一下是否有仍未处理的未达帐项，如果有应及时处理。然后就是正式工作了，出纳就是管钱的，无非就是收款和对外支付两种情况。收钱时要先收款后记帐，付款时要先记帐后付款。这样就不会出现短款情况。需要支付款时应先由会计人员制单后，方可付款。然后做好每日清点库存现金，保证钱帐相符。定期核对银行帐户余额，即时处理未达款项。这样工作就可以了。 ****************************************** 出纳工作主要是现金和银行存款的收付保管.第一步,如果是新企业,首先去刻财务章人名章(银行预留印鉴)当然是公司给报销。然后到当地银行或信用社开立账户。如果是接替出纳工作，可以照旧布班。第一天没有什么可准备的，只要把心态放正，在会计面前一定要虚心，切记多说话。 做到现金日清月结，当天收的支票当天存入银行，节假日例外。 ************************************************ 出纳人员工作职责: 1 要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。 2 要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。 3 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 4 负责到银行办理各项业务的收付和结算工作。 5 负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。 6 加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据、发票及其他证卷。 7 及时与银行对帐，作好银行对帐调节表，掌握银行资金情况。 8 如调离岗位时，要作好工作交接。 9 严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。 主要工作流程及需注意的情况： 1 现金： 对于收到和支出的现金、票据及有价证券要与经办人当场点清，并加盖“收讫章”和“付讫章”，收到的现金要开收款的票据。 2 银行： 每天要同银行核查收付款的情况；对于收到的银行存款，要及时取得有关凭证；对于支出的银行存款，要填写支票领用单和汇款申请单，对于领出的支票要及时取得收款方签字或发票；并对所支出的款项认真填写各项内容。 3 保管：对所保管的发票，支票，要建立登记制度；签发支票所用的印章要出纳和会计各保管一枚，不得同时在出纳保管；对于保险柜的钥匙不得由其他人员代管，钥匙不得随意放在办公室；不在办公室时要随时锁上并打乱密码。 4 盘点：现金要做到日清月结，月末要和会计核对现金和银行日记帐。 5 凭证：要认真填制和审核原始凭证（支出凭证、借款凭证、差旅凭证及各种发票）是否符合要求。对于合格的凭证要转交会计做记帐凭证；月末要将凭证装订后归档 ******************************