存货核算管理系统..ppt

K/3;;期初调整;;（二）存货核算业务 1.期初金额调整 (1)金额调整单 (2)计划价调价单;期初金额调整 系统将调整差额自动生成金额调整单，日期为本期间的第一天，并自动审核。可通过金额调整模块查看。调整后的期初余额行在下次进入期初余额调整模块时，金额会回复到调整前，但与未调整过的行填充颜色不同，再次调整出单时，会删除上一次生成的同仓库同物料的金额调整单。 ;金额调整单 金额调整单金额为正或为负，在报表中均反映在收入方，在出库核算时，若物料采用加权平均法，则参与加权平均单价的计算，若物料采用移动平均法，也会调整当前平均单价，若物料采用分批认定法，则会调整该批次的当前结存单价和金额，若物料采用先进先出法、后进先出法，则正金额为入库序列，负金额为出库序列。若物料采用计划法，因金额调整单无数量，均表现为入库的材料成本差异。 ;2.入库核算 （1）外购入库核算 核算成功是正确生成外购入库凭证的前提，因为只有经过核算才能保证采购发票与外购入库单金额平衡。 （2）存货估价入帐 主要用来对本期发票未到的入库单进行估价 暂估方式核算：一种是手工在单据上录入，另一种方式是在“无单价单据维护”模块中进行单价更新。 （3）自制入库核算 手工录入 引入外部数据 若成本系统已启用，产品入库的成本可直接从成本系统写入。 （4）其他入库核算 （5）委外加工入库核算;外购入库实际成本根据相关联的采购发票和用户录入的各种采购费用自动计算得到，支持多币别核算。 可选择按数量、金额或手工分配采购费用。 计入外购入库成本的采购费用和不计入外购入库成本的税金合并生成其他应付单传递到应付系统。 系统将实际成本与暂估成本之间的差异自动生成暂估补差单。 ;;;3.出库核算 （1）材料出库核算 （2）产成品出库核算 （3）红字出库核算 （4）不确定单价单据维护 ;;;4.无单价单据维护 更新无单价单据 （1）事务单据类型： 暂估入库单、其它入库单、自制入库、委外加工入库、红字出库单（无原单）、本期不确定单价单据、仓库调拨、盘盈入库单等??? （2）单据更新单价来源： 计划价、最新入库价、最新出库价、本期平均出库价、本期平均入库价、本期平均入库价（蓝字）、本期平均出库价（蓝字）、本期平均入库价（红字）、本期平均出库价（红字）、上期最新出库价、期初余额加权平均价等单价来源。 ;;5.存货跌价准备 (1)物料类别维护 (2)存货跌价维护 (3)存货跌价准备计提表 ;;6.凭证管理 (1)凭证模板 (2)生成凭证 (3)凭证查询 ;;;;7.期末处理 （1）关账 关账后，当前期间并不改变，但不允许录入当前期间的出入库单据、计划价调价单和金额调整单 （2）对帐 对账不平主要原因： 1.???????? 还有仓存单据未生成凭证。 2.???????? 凭证模板设置不正确，存货收发未与存货科目借贷相对应。 3.???????? 总账中有直接录入的涉及存货科目的凭证。 4.???????? 暂估冲回后未继续暂估或生成外购入库凭证。 （3）结账 工业版未提供反结帐功能;