洗钱防制-台中不动产仲介经纪商业同业公会.ppt

防制洗錢及打擊資恐注意事項 四、地政士事務所及不動產經紀業所屬員工，應參加防制洗錢及打擊資恐教育訓練、研習會及宣導說明會，強化對於地政士及不動產經紀業防制洗錢辦法第八條規定疑似洗錢交易或資恐情事之注意及辨識。 五、內政部每年應抽查地政士及不動產經紀業辦理防制洗錢及打擊資恐內部控管機制之執行情形，並得委辦、委任、委託其他機關（構）、法人或團體辦理。 地政士或不動產經紀業規避、拒絕或妨礙查核者，依本法第六條第四項規定處分。 必要處分 洗錢防制法第13條 檢察官於偵查中，有事實足認被告利用帳戶、匯款、通貨或其他支付工具 犯第十四條及第十五條之罪者，得聲請該管法院指定六個月以內之期間， 對該筆交易之財產為禁止提款、轉帳、付款、交付、轉讓或其他必要處分 之命令。其情況急迫，有相當理由足認非立即為上開命令，不能保全得沒 收之財產或證據者，檢察官得逕命執行之。但應於執行後三日內，聲請法 院補發命令。法院如不於三日內補發或檢察官未於執行後三日內聲請法院 補發命令者，應即停止執行。 前項禁止提款、轉帳、付款、交付、轉讓或其他必要處分之命令，法官於 審判中得依職權為之。 前二項命令，應以書面為之，並準用刑事訴訟法第一百二十八條規定。 第一項之指定期間如有繼續延長之必要者，檢察官應檢附具體理由，至遲 於期間屆滿之前五日聲請該管法院裁定。但延長期間不得逾六個月，並以 延長一次為限。 洗錢行為之刑事責任 洗錢防制法第14條 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬 元以下罰金。 前項之未遂犯罰之。 前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 洗錢行為之刑事責任 洗錢防制法第15條 收受、持有或使用之財物或財產上利益，有下列情形之一，而無合理來源 且與收入顯不相當者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科新臺幣五百 萬元以下罰金： 一、冒名或以假名向金融機構申請開立帳戶。 二、以不正方法取得他人向金融機構申請開立之帳戶。 三、規避第七條至第十條所定洗錢防制程序。 前項之未遂犯罰之。 洗錢行為之刑事責任 洗錢防制法第16條 法人之代表人、代理人、受雇人或其他從業人員，因執行業務犯前二條之 罪者，除處罰行為人外，對該法人並科以各該條所定之罰金。 犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。 前二條之罪，於中華民國人民在中華民國領域外犯罪者，適用之。 沒收 洗錢防制法第18條 犯第十四條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使 用之財物或財產上利益，沒收之；犯第十五條之罪，其所收受、持有、使 用之財物或財產上利益，亦同。 以集團性或常習性方式犯第十四條或第十五條之罪，有事實足以證明行為 人所得支配之前項規定以外之財物或財產上利益，係取自其他違法行為所 得者，沒收之。 對於外國政府、機構或國際組織依第二十一條所簽訂之條約或協定或基於 互惠原則，請求我國協助執行扣押或沒收之案件，如所涉之犯罪行為符合 第三條所列之罪，不以在我國偵查或審判中者為限。 沒收 刑法第38條之三 第三十八條之物及第三十八條之一之犯罪所得之所有權或其他權利，於沒 收裁判確定時移轉為國家所有。 前項情形，第三人對沒收標的之權利或因犯罪而得行使之債權均不受影響 。 第一項之沒收裁判，於確定前，具有禁止處分之效力。 沒收 刑事訴訟法第473條 沒收物、追徵財產，於裁判確定後一年內，由權利人聲請發還者，或因犯 罪而得行使債權請求權之人已取得執行名義者聲請給付，除應破毀或廢棄 者外，檢察官應發還或給付之；其已變價者，應給與變價所得之價金。 聲請人對前項關於發還、給付之執行不服者，準用第四百八十四條之規定 。 第一項之變價、分配及給付，檢察官於必要時，得囑託法務部行政執行署 所屬各分署為之。 第一項之請求權人、聲請發還或給付之範圍、方式、程序與檢察官得發還 或給付之範圍及其他應遵行事項之執行辦法，由行政院定之。 不動產糾紛案例 臺灣臺北地方法院刑事判決101年度易字第1009號 主 文 意圖為自己不法之所有，以詐術使人將本人之物交付，處有期徒刑陸月，如易科罰金，以新臺幣貳仟元折算壹日。 事 實一、於民國年月間，購入坐落於市○○區○○○ 路0段00號樓之房屋，而明知曾在上開房屋內發生屋主燒炭自殺乙事，該屋於房屋交易市場上屬屋內發生非自然身故之凶宅，為求能將上開房屋順利銷售出去以賺取價差， 竟意圖為自己不法所有，先於上開房屋所在之大樓外張貼銷售之廣告，要約引誘 共同前往看屋，經 查看屋況，決議購買上開房屋，嗣於10月 22日在上開房屋之址簽訂書面契約，詎 竟意圖為自己不法之所有，故意隱瞞此重大情事，於代書就買賣合約附件之「買賣標的現況說明書」所登載之事項逐一口述徵 詢時，經