深圳地区蓝海华腾技术股份有限公司2015年度内部控制自我评.PDFVIP

2015 年度内部控制自我评价报告 深圳市蓝海华腾技术股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告 公司及董事会全体成员保证报告的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》（以下简称“《创业板上市规则》”）、《企业内部控制基本规范》等相关法 律、法规的要求，深圳市蓝海华腾技术股份有限公司（以下简称 “公司”）董 事会、审计委员会、内部审计部门对公司内部控制制度设计的合理性和执行的 有效性进行了全面地检查，并在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公 司2015 年度的内部控制情况进行了评价。 一、内部控制的目标和原则 1、公司内部控制的目标 （1）建立和完善符合现代企业管理要求的公司法人治理结构和内部组织结 构，形成科学高效的决策机制、敏锐的执行机制和制衡的监督机制，保证公司 经营管理目标实现； （2 ）建立行之有效的内部控制系统，确保各项经营管理活动的健康和谐运 行与公司财产的安全完整； （3 ）保证公司各项业务记录、财务信息和其他信息的真实、准确、完整、 及时，决策相关有用； （4 ）保证管理经营合法、合规及内部规章制度的贯彻执行。 2 、公司内部控制的原则 （1）全面性原则 内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业 务和事项。 3 2015 年度内部控制自我评价报告 （2 ）重要性原则 内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 （ 3 ）制衡性原则 内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互 制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （4 ）适应性原则 内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应， 并随着情况的变化及时加以调整。 （5 ）成本效益原则 内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 二、内部控制的基本要素 公司的内部控制包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部 监督五大组成要素。 （一）控制环境 1、治理结构 公司遵照《公司法》、《企业内部控制基本规范》及其应用指引和评价指引 和《公司章程》的相关规定，建立了股东大会、董事会、监事会和管理层 “三 会一层”的法人治理结构，制定了议事规则、独立董事工作制度，以及董事会 下设置的战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会的工作细 则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制 衡机制。 股东大会对董事会在公司投资、融资、资产的收购处置、担保等方面有了 明确的授权，董事会对董事长及总经理在日常经营业务中也都具有具体明确的 授权。公司为了保证经营目标的实现而建立的政策和控制程序，在经营管理中 起到至关重要的作用。公司独立董事制度的建立为公司确定发展规划，健全投 4 2015 年度内部控制自我评价报告 资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，建立 和完善高管人员薪酬管理及考核制度，强化董事会决策、监督职能提供了有力 的保障，并在一定程度上起到了控制经营风险的作用，进一步完善了公司的治 理法人结构。 2 、管理层风险管理理念和风险偏好 公司管理层充分领会、认识到只有建立完善、高效和相互制衡的内部控制 才能保证公司的生产经营活动和谐、有序、快速提升，进一步提高工作效率， 进一步提升公司整体管理和运营水平。 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的 规定，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、