经营计划管理程序6618.docVIP

经营计划管理程序6618 本程序的目的是通过对国家产业政策及其它政策的了解，并对经营环境和竞争对手的分析，以企业价值最大化为总目标，以质量方针为基础，以顾客需求为向导，确定公司中长期发展目标和短期目标，根据目标制订公司中长期计划和年度计划，积极采取措施保证计划实施，以实现公司有力的持续发展，满足国内外市场竞争的需求。 2.0适用范围 适用于本公司中长期和短期经营计划的策划、编制、实施、监控、评审、调整等方面的管理。 3.0职责 3.1 市场部营业组负责收集、汇总、综合平衡各部门专业计划，负责编制下达公司年度经营计划和为 公司中长期发展规划制订提供数据分析。 3.2各部门负责编制分管的公司中长期发展计划和年度计划，纳入公司中长期规划和经营计划；执行公 司下达的部门经营计划。 4.0定义 无 5.0 程序内容 5.1经营计划制订与执行流程图 5.2宏观经营环境分析： 5.2.1公司高层上级主管会集营销部就当前的宏观经营环境作出分析，结合公司实际情况，找出公司经营发展的突破口。 5.3收集竞争对手相关资料 5.3.1市场部营业组应于年终前向本公司客户或通过其它渠道收集同行业竞争对手的相关资料，如客户、产品配套额、产品定价、产品成本、供货产品合格率、顾客满意度、产品组成材料、产品适用车型、市场占有率、竞争对手的营销策略等，并作出分析。 5.4内部资料分析 5.4.1公司各部门根据历年运行的结果，作出内部资料分析，如本公司顾客满意度，市场占有率、顾客现在与未来期望、生产计划完成率、成本费用率，资本收益率、新产品开发完成情况等。 5.5企业策略规划分析（SWOT分析） 5.5.1市场部营业组应于年终前召集部门经理以上中高层管理者，根据公司内部资料、竞争对手资料，进行以内因为主、外因为辅的经营分析，借鉴别人的优势，克服自己的劣势，以自己的优势克竞争对手于劣势。 5.5.2各部门负责人要结合本部门内部资料提出可行性的意见，从而作出有效的经营策略规划。 5.6目标的确定 5.6.1总经理根据宏观经营环境分析资料和市场部提供的资料，制订公司中长期（三至五年）经营发展目标和短期（年度）目标，并根据制订的目标，确定中长期(三至五年)经营战略和短期（年度）策略，并提请董事会审批。 5.7分解目标 5.7.1副总经理会集各部门主管，根据董事会审批的公司发展目标及经营策略，分解成以后执行年度目标和各职能部门目标。 5.8计划制订 5.8.1各相关部门根据分管的目标，编制相应的实施计划初稿. 5.8.2副总经理收集各部门计划初稿，并召集中层以上干部会议进行讨论、修改，确定公司经营计划，定稿后呈总经理批准，批准后经营计划制订完成，年度经营计划须分发并落实到各部门，以达成共识。 5.9计划实施 5.9.1各部门应采取有力的措施，加强内部控制，保证计划的实施，以确保公司经营目标的实现。 5.10定期经营计划业绩差异比较分析与对策拟定： 5.10.1每期期末，副总经理收集公司各部门经营计划的执行情况，通过与计划、基期、同期数据的对比分析，找出差异，进行差异分析； 5.10.2各部门根据计划执行结果，按规定进行考核、验证分析，作出自我评估，根据部门差异，找出原因，根据问题，提出具体的改进对策，（纠正措施或调整计划），并在定期召开的专题会议（开发会议、生产经营会议、质量会议）上作出汇报，听取上级主管意见，作好会议记录。 5.11管理评审与调整修订 5.11.1年度经营计划除每季各项会议定期检查核实外，还应在每年的管理评审会议中进行评审，以调整修订下年度经营计划。 5.12公司级资料的分析 5.12.1经营计划中针对质量、经营、生产、产品服务等主要特性项目，由副总经理拟定“公司级资料一览表”，并由有关部门每月进行跟踪验证（表：公司级数据完成情况）。对严重偏离目标的项目时应召开专题会议，进行验证分析，采取纠正措施。一般情况下，在每季的专题会议上进行目标执行的跟踪分析。各项公司级资料的执行结果，可选择典型项目建立趋势图，并与目标值、上年或其它数据进行比较分析。 5.12.2 当社会大环境、行业环境、竞争对手、公司内部资源发生较大变化时，公司高层应组织公司管理人员分析环境变化对公司发展方向和目标的影响情况，考虑是否调整当前的经营计划和策略； 5.13记录存档 各相关部门须将经营计划的有关记录，按《记录控制程序》规定妥善保存，其保存期限至少6年以上。 6.0相关文件 6.1宏观经营环境分析资料 6.2竞争对手相关资料 6.3各部门内部分析资料 6.4SWOT分析资料 6.5竞争对手优势及劣势的比较分析资料 6.6中长期发展目标文件 6.7年度和部门目标文件、计划文件 6.8历年经营目标与业绩对照分析资料 6.9年度管理指标 6.10计划执行过程中记录控制文件及改进措施