湖南启元律师事务所关于公司非公开发行股份购买资产暨关联交易的补充法律意见书（一）.pdfVIP

湖南启元律师事务所 关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 非公开发行股份购买资产暨关联交易的 补充法律意见书(一) ·湖南启元律师事务所 · HUNAN QIYUAN LAW FIRM 湖南省长沙市芙蓉中路二段359 号佳天国际新城A 座17 层 410007 电话：0731 8295 3778 传真：0731 8295 3779 网站： 湖南启元律师事务所 HUNAN QIYUAN LAW FIRM 湖南省长沙市芙蓉中路二段359 号 佳天国际新城A 座17 层 410007 Tel ：0731 8295 3778 Fax ： 0731 8295 3779 湖南启元律师事务所 关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 非公开发行股份购买资产暨关联交易的 补充法律意见书(一) 致：湖南南岭民用爆破器材股份有限公司 湖南启元律师事务所( 以下简称“本所”)接受湖南南岭民用爆破器材股份有 限公司( 以下简称“南岭民爆”) 的委托，担任南岭民爆非公开发行股份购买资产 暨关联交易( 以下简称“本次重组”) 的专项法律顾问。 本所根据《中华人民共和国证券法》( 以下简称“《证券法》”) 、《中华人民 共和国公司法》( 以下简称“《公司法》”) 、《上市公司重大资产重组管理办法》( 以 下简称“《重组管理办法》”) 、《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》 ( 以下简称“《重组若干规定》”) 、《上市公司收购管理办法》( 以下简称“《收购管 理办法》”) 、《上市公司证券发行管理办法》( 以下简称“《发行管理办法》”) 、《上 市公司非公开发行股票实施细则》( 以下简称“《非公开发行实施细则》”) 、《公 开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26 号——上市公司重大资产重组 申请文件》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》、《律师事务所证券法律业 务执业规则(试行)》等法律、行政法规、部门规章和规范性文件的有关规定，按 照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就南岭民爆本次重组事 宜出具了《湖南启元律师事务所关于湖南南岭民用爆破器材股份有限公司非公开 发行股份购买资产暨关联交易的法律意见书》( 以下简称“《法律意见书》”) 。现 根据中国证券监督管理委员会( 以下简称“中国证监会”) 《关于湖南南岭民用爆 破器材股份有限公司发行股份购买资产申请的反馈意见》的要求，对本次重组有 关事项进行进一步核查，并出具本补充法律意见书。 本所在《法律意见书》作出的声明及“释义”同样适用于本补充法律意见书， 但本补充法律意见书另有特别说明的除外。 本补充法律意见书为《法律意见书》之补充性文件，应与《法律意见书》一 起使用，如本补充法律意见书与《法律意见书》内容有不一致之处，则以本补充 法律意见书为准。 2-3-2 1、反馈意见1：请申请人对照相关规定，并结合自身会计处理方法的实质，补 充披露本次交易方案是否符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条 的有关规定。请独立财务顾问和律师发表明确意见。 回复： 《