中航动控：与关联财务公司关联存贷款风险评估报告.pdfVIP

中航动力控制股份有限公司 与关联财务公司关联存贷款风险评估报告 一、中航工业集团财务有限责任公司基本情况 中航工业集团财务有限责任公司（以下简称“中航财司”）是经中国银行业 监督管理委员会批准，在国家工商行政管理总局登记注册，具有企业法人地位的 非银行金融机构。中航财司是在原西安飞机工业集团财务有限责任公司和原贵州 航空工业集团财务有限责任公司重组基础上，由中国航空工业集团公司及所属 12 家成员单位共同出资组建，于2007 年4 月正式成立，并取得中国银监会颁发 的金融许可证。2007 年5 月14 日，完成法人营业执照登记注册。后经两次增资 及股权变更，现有注册资金20 亿元人民币，股东单位4 家，其中，中国航空工 业集团公司出资额94,245.58 万元，占注册资本的47.12%；中航投资控股有限 公司出资额89,000 万元，占注册资本的44.50%；西安飞机国际航空制造股份有 限公司出资额11,523.92 万元，占注册资本的5.76%；贵州贵航汽车零部件股份 有限公司出资额5,230.50 万元，占注册资本的2.62%。 税务登记证号码：610114220540404 企业法人营业执照注册号：100000000040897 金融许可证机构编码：L0081H111000001 法定代表人：刘宏 注册地址：北京市朝阳区东三环中路乙10 号艾维克大厦18 层 公司的经营范围包括： （1）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务； （2）协助成员单位实现交易款项的收付； （3）经批准的保险代理业务； （4）对成员单位提供担保； （5）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资; （6）对成员单位办理票据承兑与贴现； （7）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计； （8）吸收成员单位的存款； （9）对成员单位办理贷款及融资租赁； （10）从事同业拆借； （11）经批准发行财务公司债券； （12）承销成员单位的企业债券； （13）对金融机构进行股权投资； （14）除股票二级市场投资以外的有价证券投资； （15）成员单位产品的消费信贷、买方信贷； （16）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 二、中航财司风险管理的基本情况 （一）控制环境 中航财司已按照《公司法》的规定设立了股东会、董事会、监事会，并对董 事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会 下设战略发展委员会、风险管理与审计委员会及人事与薪酬管理委员会三个专业 委员会，由董事会聘请相关专业人士担任委员，辅助董事会进行重大战略发展、 风险管理及人事薪酬方面的调研和决策。中航财司治理结构健全，管理运作规范， 建立了分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理 的有效性提供必要的前提条件。中航财司按照决策系统、执行系统、监督反馈系 统互相制衡的原则设置了组织结构。 （二）风险的识别与评估 中航财司编制完成了《内部控制制度汇编》，并成立了风险管理和审计委员 会，负责组织开展各项风险管理工作。风险管理委员会负责拟定风险管理战略和 风险管理政策，各部门和各分支机构负责人是风险管理第一责任人，建立了完善 的分级授权管理制度，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰， 通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的 风险控制机制。风险管理委员会负责对风险状况、风险管理效率进行分析和评估， 负责对风险控制情况进行检查，提出建议，并向董事会汇报。 （三）控制活动 1.结算业务控制情况 在结算及资金管理方面，中航财司根据各监管法规，制定了《结算部部门职 责与岗位职责》、《结算账户管理办法》等结算管理与业务制度，每项业务制度 均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务活动、关键 输入输出、主要业务规则，有效控制了业务风险。 一方面，中航财司主要依靠资金结算系统进行系统控制，资金结算系统支持 客户对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位在中航财司开设结算 账户通过登入中航财司资金结算系统网上提交指令及提交书面指令实现资