碧水源：关于公司2011年度募集资金实际存放与使用情况的鉴证报告.pdfVIP

关于碧水源科技股份有限公司 2011年度募集资金实际存放与使用情况的 鉴证报告 大信专审字[2012]第1-0499 号 北京碧水源科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京碧水源科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2011 年 度募集资金实际存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。 一、管理层的责任 按照深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定及相 关格式指引编制专项报告是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证 材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、准确和完整， 以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第 3101——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否 不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查等我们认为必要 的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 三、鉴证意见 我们认为，贵公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2011 年度募集资金 实际存放与使用的实际情况。 - 1 - 四、报告使用范围说明 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证 报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：密惠红 中 国 ·北 京 中国注册会计师：朱劲松 二○一二年三月八日 - 2 - 北京碧水源科技股份有限公司 关于2011 年度募集资金实际存放与使用情况的 专项报告 现根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定及 相关格式指引，将本公司2011 年度募集资金实际存放与使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会 “证监许可[2010]369 号”文核准，本公司委托主承销商第一 创业证券有限责任公司(以下简称“第一创业”)首次公开发行人民币普通股（A 股）3,700 万 股（每股面值1 元），发行价格为每股69.00 元，共募集资金人民币255,300 万元。扣除承销 和保荐费用10,160 万元后的募集资金人民币245,140 万元，由主承销商 “第一创业”于2010 年4 月13 日汇入本公司账户。另减除律师费、审计费等其他发行费用712.20 万元，公司本次 实际募集资金净额为人民币244,427.80 万元，经大信会计师事务有限公司验证，已由其出具 大信验字[2010]第1-0016 号《验资报告》。 2011 年度，募集资金项目投入金额合计 131,000.20 万元，其中直接投入承诺投资项目 6,183.00 万元。截止2011 年12 月31 日，本公司募集资金账户余额为77,599.71 万元 （其中 活期存款账户余额为 1,186.74 万元，定期存单为76,412.97 万元），差额为人民币4,646.62 万元，系募集资金专户存储利息扣除手续费后的金额。 二、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规 定，结合公司实际