银星能源：关于2011年度内部控制的自我评价报告.pdfVIP

宁夏银星能源股份有限公司 关于2011 年度内部控制的自我评价报告 2011年度，公司继续在全公司范围内试行《内部控制手册》和《内 部控制制度汇编》，并根据试行情况、结合公司业务发展以及外部环 境变化不断进行整改、完善，使之更有利于提高公司风险管理水平， 保护公司和投资者的合法权益。 一、综述 公司严格按照《公司法》、《证券法》和 《企业内部控制基本规 范》及《上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，完善和规 范公司内部控制的组织架构，建立并贯彻执行 《内部控制手册》(试 行稿)和《内部控制制度汇编》（试行稿），确保了公司股东大会、 董事会、监事会规范有效运作，维护了投资者和公司利益。 （一）公司内部控制的组织架构 公司已按照《公司法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规 的要求建立健全了法人治理结构，设立了符合公司业务规模和经营管 理需要的组织机构，根据不相容职务相分离的原则合理设置部门和岗 位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相 1 互制约的内控组织架构体系。目前，公司内部控制的组织架构为： 1、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权 利； 2、公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立 和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执 行；公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名；董事会秘书负 责处理董事会日常事务； 3、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管 人员的行为及公司、各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大 会负责并报告工作；公司监事会由三名监事组成，其中职工监事一名； 4、公司董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员 会、战略委员会四个专业委员会。提名委员会主要负责对公司董事、 高级管理人员的人选、选择标准和程序进行研究、审查并提出建议； 审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通，对公司的各项业务活 动、财务收支、经营管理活动的真实性、合法性、安全性和效益性进 行检查评价；薪酬与考核委员会主要负责制订公司董事及高级管理人 员的考核标准，进行考核并提出建议，同时负责制订、审查公司董事 及高级管理人员的薪酬政策与方案；战略委员会主要负责对公司中、 长期发展战略和重大投资决策进行研究并向公司董事会提出建议及 方案； 5、公司管理层对内部控制制度的制订和有效执行负责，通过指 2 挥、协调、管理、监督各控股子公司和职能部门行使经营管理职权， 保证公司的正常经营运转。各职能部门的职责范围基本涵盖了《企业 内部控制规范》和《上市公司内部控制指引》中的各项管控要求，为 公司实现内部控制和规范管理提供了机构和人员保障。各控股子公司 和职能部门在日常生产经管活动中负责具体实施公司股东大会、董事 会的各项决策，完成生产经营任务，管理公司日常事务。 （二）公司内部控制制度建立健全情况 根据《上市公司内部控制指引》的要求并结合自身具体情况， 公司已建立一套完整的涵盖生产经营、财务管理、信息披露的《内 部控制手册》和《内部控制制度汇编》，这些制度构成了公司的内 部控制制度体系，基本涵盖了公司所有运营环节，具有较强的指导 性。公司的内控制度主要包括以下内容： 1、 《公司章程》及《三会议事规则》 公司严格按照有关法律法规的要求以及自身实际情况需要不断 完善《公司章程》,并以章程为核心制订和完善了公司的《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，《董事 会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董 事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、 《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》、《董事会审计委 员会关于年度财务报告工作规程》、 《年报信息披露重大差错责任 追究制度》等，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架 构的决策、执行及监督体系。股东大会、董事会、监事会及管理层 3 授权明晰、操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。 2、生