双汇发展：关于公司2011年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.pdfVIP

关于河南双汇投资发展股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 XYZH/2011A5026-1 河南双汇投资发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了河南双汇投资发展股份有限公司（以下 简称双汇发展公司）2011 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称 财务报表)，并于2012 年2 月29 日签发了XYZH/2011A5026 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及深圳证券交易 所《信息披露工作备忘录2006 年第2 号--控股股东及其他关联资金占用及清欠方案的披露和报 送要求》的要求，双汇发展公司编制了本专项说明所附的双汇发展公司 2011 年度控股股东及其 他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是双汇发展公司的责任。我们对 汇总表所载资料与我们审计双汇发展公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对双汇发展公司实施于 2011 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资 料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解双汇发展公司 2011 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为双汇发展公司2011 年度报告披露控股股东及其他关联方资金占用情况之 用，不得用作任何其他目的。 附件一：河南双汇投资发展股份有限公司2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王 勇 中国 北京 中国注册会计师：冯光辉 2012 年2 月29 日 附件一：河南双汇投资发展股份有限公司2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：万元 2011 年度占用 2011 年 2011 年 上市公司核 2011 年期初 2011 年度偿 占用方与上市公司的 累计发生金额 度占用 期末占 资金占用方类别 资金占用方名称 算的会计科 占用资金余 还累计发生 占用形成原因 占用性质 备注 关联关系 （不含占用利 资金的 用资金 目 额 金额