金正大：关于公司2011年度募集资金实际存放与使用情况的鉴证报告.pdfVIP

关于山东金正大生态工程股份有限公司 2011年度募集资金实际存放与使用情况的 鉴证报告 大信专审字[2012]第3-0016 号 山东金正大生态工程股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的山东金正大生态工程股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2011 年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。 一、管理层的责任 按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订》的 规定及相关格式指引编制专项报告是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完 整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、准 确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第 3101——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否 不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查等我们认为必要 的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。 三、鉴证意见 我们认为，贵公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公 司募集资金管理细则》(2008 年修订)的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2011 年度 募集资金实际存放与使用的实际情况。 - 1 - 四、报告使用范围说明 本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证 报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师： 中 国 ·北 京 中国注册会计师： 2012 年3 月2 日 - 2 - 山东金正大生态工程股份有限公司 关于2011 年度募集资金实际存放与使用情况的 专项报告 深圳证券交易所： 现根据贵所印发的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)的规定及相 关格式指引，将本公司2011年度募集资金实际存放与使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1064号核准，本公司委托主承销商平安证券有 限责任公司(以下简称“平安证券”)首次公开发行人民币普通股（A 股）10,000.00万股（每 股面值1元），发行价格为每股15.00元，共募集资金人民币150,000.00万元。扣除承销和保荐 费用8,790.00万元（前期已经支付金额为人民币310.00万元）后的募集资金人民币141,520.00 万元，由主承销商平安证券于2010年8月30日汇入本公司账户。另减除律师费、审计费、法定 信息披露费等其他发行费用895.88万元，公司本次实际募集资金净额为人民币140,314.12万 元，经大信会计师事务有限公司验证，并已出具大信验字[2010]3-0017号《验资报告》。 2010年度，募集资金项目投入金额合计37,045.70万元，其中直接投入承诺投资项目金额 7,045.70万元。经公司2010年第一次临时股东大会审议批准，公司以超募资金对子公司菏泽金 正大生态工程有限公司（以下简称“菏泽金正大”）增资10,000.00万元用于归还菏泽金正大 银行贷款，以超募资金补充流动资金20,000.00万元。 2011年度，募集资金项目投入金额合计64,452.56万元，其中直接投入承诺投资项目金额 43,057.56万元。2011年度超募资金使用情况如下： 1