元力股份：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

福建元力活性炭股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 福建元力活性炭股份有限公司（以下简称“公司”）已经按照中 国证监会、深圳证券交易所有关规定，完善公司内部控制制度，确保 董事会、监事会和股东大会等机构合法运作和科学决策，建立有效的 激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制 文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。 公司设立审计部，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务 信息的真实性和完整性等情况进行检查监督，公司审计部对审计委员 会负责，向审计委员会报告工作。现将2011年内部控制制度的建立和 实施情况报告如下： 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。 公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现 发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合 理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营 情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经 识别，本公司将立即采取整改措施。 一、公司建立内部控制情况内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）建立健全内部控制的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的 决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、 纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全完整； 3、规范公司会计行为，保证会计资料的真实、完整，提高会计 信息质量； 4、确保国家有关法律法规和规章制度以及公司内部控制制度的 贯彻执行。 （二）内部控制制度建立遵循的原则 1、内部控制符合国家有关法律法规以及公司实际状况。 2、内部控制约束公司内部所有人员，全体员工必须遵照执行， 任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力。 3、内部控制涵盖公司内部各项经济业务及相关岗位，并针对业 务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个 环节。 4、内部控制制度保证公司各机构、岗位及其职责权限的合理设 置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责 分明，相互制约，相互监督。 5、内部控制制度的制定遵循成本效益原则，以合理的控制成本 达到最佳的控制效果。 6、内部控制制度随着外部环境的变化，公司业务职能和管理要 求的提高，不断修订和完善。 二、公司的内部控制情况 （一）内部控制环境 1、治理结构 根据《公司法》、《证券法》及中国证监会、深圳证券交易所的有 关监管要求，公司健全了股东大会、董事会、监事会等治理机构的议 事规则和决策程序，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《战略委 员会工作细则》、《审计委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细 则》、《提名委员会工作细则》、《董事会秘书工作制度》等公司治理制 度并得到了有效实施。公司严格按照法人治理结构和相关规则分层次 治理。 股东大会是公司的权力机构，公司的重大决策事项，均须由股东 大会审议通过。董事会由5 名董事组成，其中包括独立董事2 名，是 公司经营管理的决策机构，具体负责执行股东大会做出的决议，制定 具体的工作方案，向股东大会负责并报告工作。监事会由3 名监事组 成（其中一名为职工代表监事），是公司运营的监督机构，主要负责 监督公司董事和高级管理人员履职时是否违反法律、法规、公司章程 或股东会决议，董事、高级管理人员损害公司或股东利益时要求其纠 正，向股东大会负责并报告工作。 公司董事会下设四个专门委员会负责专门工作：（1）审计委员会， 负责对公司的会计政策、财务状况、重大投资和交易情况进行监督并 向董事会提供咨询意见和建议。（2）战略委员会，主要负责对公司长 期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。（3）提名委员会， 主要负责就董事会规模和构成向董事会提出建议，建立董事和高级管 理人员提名的程序,向董事会提名新董事候选人和候选经理人选。（4） 薪酬与考核委员会，主要负责制定公司董事及高级管理人员的考核标 准并实施考核，负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策方案。 2、组织机构设置与职