天虹商场：2011年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告.pdfVIP

天虹商场股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 大华核字[2012]089 号 天虹商场股份有限公司 截止2011 年12 月31 日 募集资金存放与使用情况鉴证报告 目 录 页码 一、2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-3 二、 附件 2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告 4-13 三、事务所执业资质证明 关于天虹商场股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2012]089 号 天虹商场股份有限公司全体股东: 我们接受委托，对后附的天虹商场股份有限公司(以下简称“天虹商 场”)2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告(以下简称“募集资金 专项报告”)进行鉴证。 一、管理层对募集资金专项报告的责任 天虹商场管理层的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披 露公告格式第21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告 格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证募集资金专项报告的内 容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证的基础上对天虹商场募集资金专项报告发 表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号— 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准 则要求我们计划和实施鉴证工作，以对天虹商场募集资金专项报告是否不 存在重大错报获取合理保证。 1 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我 们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对 由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风 险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰 当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我 们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发表结论提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，天虹商场募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发 布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交 易所上市公司信息披露公告格式第21 号：上市公司募集资金年度存放与 使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面如实反映了天虹商场 2011 年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供天虹商场年度报告对外披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本报告作为天虹商场年度报告的必备文件，随其他文 件一起报送并对外披露。 2 (此页无正文) 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国 〃北京 中国注册会计师： 二○一二年二月二十七日 3 天虹商场股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 2010 年5 月6 日，经中国证监会证监许可[2010]597 号文核准，公司向社会公众公开发行普 通股(A股)股票5,010 万股，每