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广东星河生物科技股份有限公司 2011 年度 内部控制审计报告 索引 页码 内部控制审计报告 - 关于2011 年度内部控制自我评价报告 1-6 内部控制审计报告 XYZH/2011GZA1086 广东星河生物科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 广东星河生物科技股份有限公司（以下简称星河生物公司）2011 年 12 月31 日财务报告 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是星河生物公司董事会的 责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，星河生物公司于2011 年 12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○一二年二月二十三日 广东星河生物科技股份有限公司 内部控制自我评价报告 广东星河生物科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 一、 公司概况 广东星河生物科技股份有限公司（前身东莞市星河生物科技有限公司，以下简称“本 公司”或“公司”）是依照《中华人民共和国公司法》的规定，按经审计后的净资产整 体改制的股份公司。2008 年9 月17 日在东莞市工商行政管理局登记注册成立,注册资本 4500 万元。2009 年5 月进行增资扩股，由广州御新软件有限公司增资500 万元，注册 资本变更为5000 万元,2010 年12 月，向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,700 万股， 2011 年4 月，注册资本变更为14740 万元，其中叶运寿持有36.54%，广东南峰集团有 限公司持有12.64%，广州御新软件有限公司持有7.07%，叶龙珠持有5.09%，剩余部分 由其他股东持有，持股比例约占38%。 本公司 2002 年实现金针菇的工厂化生产。目前主要产品有金针菇、真姬菇和白玉 菇等。本公司自成立以来，合法经营，规范运作，按照《公司法》、《证券法》以及中国 证监会等国家相关部门的要求，实现了在人员、财务、资产、机构、业务等方面的独立。 本公司制定了各项议事规则，保证了公司权力机构、决策机构和执行机构的工作质量。 公司不断加强内部制度建设，强化内部管理。公司作为国家高新技术企业、广东省民营 科技企业和广东省农业龙头企业，管理运作规范严谨， 2004 年通过ISO9001 国际质量 管理体系认证， 2007 年金针菇的生产通过中国农业良好规范GAP 一级认证，自有品牌 “玉龙洞”商标被评为广东省著名商标，“玉龙洞”牌金针菇被评为广东省名牌产品和 国家无公害农产品等称号。 二、公司内部控制综述 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。 本公司内部控制的目