2011年临时账户-MultilateralFund.PDFVIP

联 合 国 EP Distr. 联 合 国 GENERAL UNEP/OzL.Pro/ExCom/67/35 18 June 2012 环 境 规 划 署 CHINESE ORIGINAL: ENGLISH 执行蒙特利尔议定书 多边基金执行委员会 第六十七次会议 2012 年7 月16 日至20 日，曼谷 2011 年临时账户 1. 本文件介绍了附表 1.1 至 1.7 所载多边基金、4 个执行机构以及秘书处2011 年的临 时账户。 2. 本文件所附附表1.1 至1.7 载有关于执行机构和秘书处2011 年账户的预发信息，目 前系仅供参考。 对执行机构2010年临时报表的调整 3. UNEP/OzL.Pro/ExCom/65/60 号文件中执行委员会第65/50(b)号决定所反映的各机构 的临时和2010 年最终财务报表之间的出入，已于2011 年记录为前一年的调整。基金2011 年的最终账户，将于提交在执行机构的代表和财务主任在关于账户核对共同术语和程序讲 习班期间商定的附表后，提交执行委员会的第六十八次会议，在上述讲习班期间，各机构 与财务主任商定，在1 月31 日之前向环境规划署提交临时帐户，并于相关会计期间的次年 的9 月30 日之前提交最终账目。 4. 为解决关于多边基金四年和超过四年的长期未缴的捐款的审计意见，账户实行了新 做法，以便在“可疑应收账款”的细列项下记录所有四年和超过四年的应收未收款项以及 其他无法收缴的具体捐款。预计这一新政策将确保透明地处理无法收到的款项，与此同时 考虑到基金的不核销未缴捐款的政策。这一政策改变已追溯既往适用于2010 年账户。 执行蒙特利尔议定书多边基金执行委员会的会前文件不妨碍文件印发后执行委员会可能作出的任何决定。 UNEP/OzL.Pro/ExCom/67/35 审计 5. 2012 年 4 月和 5 月，联合王国一组审计员代表联合国审计委员会对环境规划署 2010-2011 两年期账户进行了最终审计。这包括审查多边基金的记录。环境规划署目前正 在等待审计的报告草案。 建议 6. 谨建议执行委员会： (a) 表示注意到基金2011 年的临时账户； (b) 注意到基金的2011 年最终账目将提交委员会第六十八次会议，如需要将会作 出进一步的调整； (c) 注意到财务主任2011 年为反映因2010 年账目核对工所作调整采取的行动； 以及 (d) 注意到记录四年和超过四年的长期未缴捐款的新政策以及基金账户“可疑应 收账款”的细列项下其他被视为无法收缴的应收款项。 - - - - - 2 UNEP/OzL.Pro/ExCom/67/35 Page 3