教案中期报告财务预测部分.pptVIP

2002-03-15 此财务测算包括三个阶段 财务预测目录 年度销售目标的确定 产品线选择的原则及产品线宽度的确定 联道市场占有率的确定 DC（分销配送中心）的数目及设置依据 DC分布示意及其保有量 起步阶段没有自己贴牌生产的情况下，联道的毛利约在6%到8%之间 联道第一年毛利率为7%，第二年引入贴牌生产后可达8.3% 第一年的联道组织结构，人员构成、薪酬标准 第二年联道组织结构，人员构成、薪酬标准 其它财务预测的基础数据说明 总部的运营成本 一个DC运营成本、销售收入及盈亏平衡点分析 未来两个经营年度内万向联道的销售预测 两年内万向联道运营成本及盈亏平衡点分析 第一年现金预测 第二年现金预算 筹备期总部、DC的投入费用分析 筹备期投入费用构成及数量状况 第一阶段 第二阶段 第三阶段 2002.10~2003.3 2003.4~2004.3 2004.4~2005.3 筹备期 第一个经营年度 第二个经营年度 财务预测的假设及主要结论 筹备期的财务测算 总部 DC 运营期的财务测算 2003年 2004年 财务报表 2003年 2004年 销售目标确定的原则: 是万向现有能力基础上有可能达到的 是为了实现战略目标所必须具有的 要能够实现采购上的规模效应 在行业内具有领先的位置 第一年销售目标 至少2个亿 第二年销售目标 3个亿 年递增50% 国内现有大的流通商的年销售规模均为2亿