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福建三农集团股份有限公司福建三农集团股份有限公司 福建三农集团股份有限公司福建三农集团股份有限公司 关联交易公允决策制度关联交易公允决策制度 关联交易公允决策制度关联交易公允决策制度 为严格执行中国证监会有关规范关联行为和关联关系的规定，保证福建三 农集团股份有限公司 （以下简称本公司）与关联方之间订立的关联交易合同符合 公平、公正、公开的原则，根据 《中华人民共和国本公司法》、《中华人民共和国 证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《企业会计准则——关联方关系及其交 易的披露》、《上市公司章程指引》等的有关法律、法规、规定，本公司制订了《福 建三农集团股份有限公司关联交易公允决策制度》，确保本公司的关联交易不损 害本公司和全体股东利益。 第一章 关联人和关联关系 1.1 本公司关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人。 1.2 具有以下情形之一的法人，为本公司的关联法人： （一）直接或间接地控制本公司，以及与本公司同受某一企业控制的法人（包 括但不限于母公司、子公司、与本公司受同一母公司控制的子公司）： （二）1.3 条所列的关联自然人直接或间接控制的企业： 1.3 本公司的关联自然人是指： （一） 持有本公司5%以上的个人股东； （二） 本公司的董事、监事及高级管理人员； （三） 本条第（一）（二）项所述人士的亲属，包括： 1、 父母； 2、 配偶； 3、 兄弟姐妹； 4、 年满 18 周岁的子女； 5、配偶的父母、子女的配偶、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶。 1.4 因与本公司关联法人签署协议或做出安排，在协议生效后符合 1.2 条和 1.3 条规定的，为本公司潜在关联人。 1.5 关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对本公司直接或间接控 制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联人与本公司之间存在的股权关 系、人事关系、管理关系及商业利益关系。 1 1.6 关联关系应从关联人以本公司进行控制或影响的具体方式、途径及程度 等方面进行实质判断。 第二章 关联交易 2.1 本公司关联交易是指本公司及其控股子公司与关联人之间发生的转移 资源或义务的事项。包括但不限于下列事项： （一） 购买或销售商品； （二） 购买或销售除商品以外的其他资产； （三） 提供或接受劳务； （四） 代理； （五） 租赁； （六） 提供资金（包括以现金或实物形式）； （七） 担保； （八） 管理方面的合同； （九） 研究与开发项目的转移； （十） 许可协议； （十一）赠与； （十二）债务重组； （十三）非货币性交易； （十四）关联双方共同投资； （十五）深圳证券交易所认为应当属于关联交易的其他事项。 2.2 本公司关联交易应当遵循以下基本原则： （一） 符合诚实信用原则； （二） 关联方如享有本公司股东大会表决权，除特殊情况外，应当回避行 使表决； （三） 与关联方有任何利害关系的董事，在董事会对该事项进行表决时， 应当予以回避； （四） 本公司董事会应当根据客观标准判断该关联该关联交易是否对本 公司有利，必要时应当聘请独立财务顾问或专业评估师。 2.3 关联交易应遵循市场公正、公平、公开的原则，关联交易的价格或收费 原则上应不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制 的关系，应通过合同明确有关成本和利润的标准。 2 第三章 关联交易的决策程序 3.1 本公司关联人与本公司