山东太阳纸业股份有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书.PDF

股票简称：太阳纸业 股票代码：002078 山东太阳纸业股份有限公司 公开发行A 股可转换公司债券 募集说明书 保荐机构（联席主承销商） 联席主承销商 二零一七年十二月 1 太阳纸业公开发行可转换公司债券申请文件 募集说明书 声 明 本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其摘要不存在任 何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保 证募集说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。 证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明 其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任 何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由 发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 2 太阳纸业公开发行可转换公司债券申请文件 募集说明书 重大事项提示 本公司特别提醒投资者注意下列重大事项或风险因素，并认真阅读本募集 说明书相关章节。 一、公司本次发行的可转换公司债券未提供担保 根据《上市公司证券发行管理办法》第二十条： “公开发行可转换公司债 券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元的公 司除外”。2016 年12 月31 日公司归属于母公司所有者权益为79.63 亿元，不 低于15 亿元，因此本次发行的可转换公司债券未提供担保。如果本次可转换公 司债券存续期间发生严重影响公司经营业绩和偿债能力的事件，本次可转换公 司债券可能因未提供担保而增大风险。 二、关于公司本次发行的可转换公司债券的信用评级 上海新世纪资信评估投资服务有限公司对本次可转换公司债券进行了评 级，根据评级公司出具的信用评级报告，公司主体信用等级为“AA+”，本次可 转换公司债券信用等级为“AA+”。该级别反映了公司对本次发行债券的偿还能 力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。 在本次可转换公司债券存续期限内，上海新世纪资信评估投资服务有限公 司将每年至少进行一次跟踪评级。如果由于公司外部经营环境、自身或评级标 准变化等因素，导致本期可转换公司债券的信用评级级别变化，将会增大投资 者的风险，对投资人的利益产生一定影响。 三、关于公司的股利分配政策和现金分红比例 （一）公司利润分配政策 根据《公司法》、《证券法》、《关于修改上市公司现金分红若干规定的 决定》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）等相关法律法规，公司结合自身实际情况对公司章程中有关利润分配的条 3 太阳纸业公开发行可转换公司债券申请文件 募集说明书 款进行修订，制定了《2015-2017 年股东回报规划》，并经公司2014 年年度股 东大会审议通过。 公司现行适用的公司章程中有关利润分配政策规定的主要内容如下： “（一）利润的分配原则：公司应重视对投资者的合理投资回报，牢固树 立投资回报股东的意识，同时兼顾公司的可持续发展，利润分配政策应保持连 续性和稳定性。 （二）利润分配形式：公司可以采用现金、股票，现金与股票相结合或者