二、企业征信报告的制作 - 课程与考试中心- 上海金融学院.pptxVIP

信用分析数据采集与管理实验课程;实验项目简介： 本课内实验在《信用分析数据采集与管理》课程知识的基础上，立足于培养学生的信用管理和征信基本理论知识和操作技能，通过实验模拟将教材、课堂教学内容与金融实践紧密结合在一起，突出信用分析数据采集与管理教学的目的性和解决问题的能力培养，实验内容包括三部分：(1)企业征信数据采集、分析与征信报告撰写实验；(2)企业财务报表分析与企业信用评价模型实验；(3)消费者信用分析与评价实验。 课程要求： 学习完本课程以后，填写实验超市实验报告，并在11月15日(下周二)前提交打印的实验报告(最后的填表要求无须打印)，实验报告要求1000字以上，将所讲的案例能大体描述，并写出实验过程与心得体会。 实验课程累计17个课时可转为1个学分。;实验项目目的 本课内实验立足于培养学生的信用管理和征信基本理论知识和操作技能，通过实验模拟将教材、课堂教学内容与金融实践紧密结合在一起，突出信用分析数据采集与管理教学的目的性和解决问题的能力培养，增强学生学习的趣味性和操作性，激发学生学习的主动性和创新性，拓展学习的深度与广度，做到学以致用。达到适应社会需求的培养应用型人才的信用管理专业培养目标。具体而言，通过课内实验使学生： (1)进一步掌握信用、征信、企业征信、消费者征信、企业财务分析、企业信用评价模型等基本概念和原理。 (2)进一步掌握企业征信的全过程，包括企业信用信息数据调查、整理、分析、撰写企业征信报告、分析征信报告等基本方法。 (3)能够熟练运用企业征信和消费者征信数据进行信用评价。 (4)能够灵活运用企业财务分析的方法。 ;参考文献 [1]林钧跃.征信技术基础. 中国人民大学出版社，2007 [2] 阿诺·德·瑟维吉尼.奥里维尔·雷劳特著.任若恩等译.信用风险：度量与管理.中国财政经济出版社，2005 [3] 安东尼·桑德斯.信用风险度量:风险估值的新方法与其他范式.机械工业出版社,2001 [4] 林钧跃.企业信用管理.企业管理出版社,2001 [5] 林钧跃.企业与消费者信用管理.上海财经大学出版社,2005 [6] 蒲小雷.韩家平.中国对外经济贸易出版社,2004 [7] 汪海清.???业征信调查实务.立信会计出版社,2008 [8] 王征宇.于江等.美国的个人征信局及其服务.中国方正出版社,2003 [9] 中华征信局.征信手册.中信出版社,2003 [10] 钟晓鹰.企业征信原理.中国金融出版社,2004 [11] 《百姓征信知识问答》编委会.百姓征信知识问答.中国金融出版社,2008 [12] 王璐.关于我国个人信用评估若干问题的研究.国防科学技术大学硕士论文，2004;一、基础知识;;信用信息：反映或描述企事业单位法人单位和自然人个人的信用特征和信用价值的信息以及对他们在社会经济活动中信用表现行为的记录。 大型个人征信机构的征信数据源： 数据供应商 商业银行、银行卡发行机构、教育贷款机构、各种发卡单位、房贷机构、学贷机构 大型企业财务公司、抵押贷款公司、其他金融机构 追账机构 百货公司、发行零售卡的大型百货公司和超市 移动通信服务商 信用联盟协会 公用事业单位;;;二、企业征信报告的制作 1.调查数据的获取与处理 为了制作征信报告，企业征信机构需要获取的企业征信数据包括企业的注册信息、财务报表、公共记录、雇员、进出口情况、银行往来情况、付款记录、主要经营者简历、企业发展史、财务报表反映不出的经营情况、产品介绍以及相关的市场经济状况和行业发展状况等。;;;当无法从客户那里获得财务资料时应问的七大问题： 存货是否上升？ 近期是否做过兼并？ 企业当前采用何种支付方式支付货款？调查目标最近是否有较大的客户破产？ 调查目标企业与其开户银行的关系如何？信用等级如何？长期融资能力如何？余额是多少？需要支付的利息额度是多少？是否贷款及以来程度？ 去年是否盈利？ 销售额是否增长？ 调查目标企业最近是否涉及诉讼及对现金流有影响的非正常性支出？;在进行征信时会问到哪些问题？ 企业在同行业中的地位 企业当前采用何种支付方式支付相关费用？ 最近是否有较大的客户破产？ 企业的战略目标是如何制定的 企业的经营策略是怎样 管理层下属的各部门运作情况 企业主要管理人员的资质情况 与银行间关系如何、是否贷款以及需要支付的利息额度是多少？ 企业征信报告见苏州XX高新陶瓷材料有限公司深度信用报告、商业资信报告样本－邓白氏、广东美的电器股份有限公司征信报告、中国远洋控股股份有限公司信用报告、;;;;;例：王强是某大学金融系学生，他最近在研究宝钢股份的经营情况。他希望通过杜邦分析来了解宝钢股份的净资产收益率是由哪些因素推动的。根据杜邦分解的要求，他收集了宝钢股份2007年损益表的部分数据，见下表。请通过以上数据做出宝钢股份2007年