钢构分公司资金管理办法.docVIP

北京首钢建设集团有限公司钢构分公司 资金管理办法 钢构分公司面临的最大困难是资金问题，由于钢构专业的特点，资金的投入与回收必须有效率的使用、有针对的周转。为了进一步加强资金管理，本着事权分散、财权集中的原则，制定本办法。 第章 货币资金的管理 现金的管理 （一）必须按照《现金管理暂行条例》规定的现金使用范围使用现金。 1．职工工资、津贴； 2．个人劳务报酬； 3．根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金； 4．各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； 6．出差人员必须随身携带的差旅费。 7．结算起点以下的零星支出； （二）要建立、健全现金收支业务的会计处理程序和内部控制制度，实施现金核算与管理的合理分工，将经管现金岗位和记帐岗位（不包括现金日记帐）分开设置，即坚持“钱账分管”的内部牵制原则。 （三）必须在银行核定的库存限额内保管现金，超过限额部分必须送交银行，坐支现金必须经银行批准。 （四）严格现金收支核算，做到先凭证后收付，收付款凭证必须经稽核人员签字后方可办理收付款项，同时要认真审核原始单据和记账凭证，凡不符合制度规定或手续不完善的一律不予办理，收入现金必须经过验钞机检测，防止伪币收入。 （五）企业的空白现金支票、转账支票等结算凭证，由现金出纳在保险柜中保管，印鉴实行分别管理，不得在空白支票和结算凭证上予盖印鉴备用。 （六）企业因采购材料地