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期货交易流程----结算题 一、结算准备金余额的计算公式 当日结算准备金余额=上一交易日结算准备金余额+上一交易日交易保证金-当日交易保证金+当日盈亏+入金-出金-手续费等 二、当日盈亏计算公式 当日盈亏=平仓盈亏+持仓盈亏 平仓盈亏=平历史仓盈亏+平当日仓盈亏 平历史仓盈亏=Σ[(卖出平仓价-上一交易日结算价) ×卖出平仓量]+Σ[(上一交易日结算价-买入平仓价格) ×买入平仓量] 平当日仓盈亏=Σ[(当日卖出平仓价-当日买入开仓价)×卖出平仓量]+Σ[(当日卖出开仓价-当日买入平仓价)×买入平仓量] 持仓盈亏=历史持仓盈亏+当日开仓持仓盈亏 历史持仓盈亏=(当日结算价-上一日结算价) ×持仓量 当日开仓持仓盈亏=Σ[(卖出开仓价-当日结算价)×卖出开仓量]+ Σ[(当日结算价-买入开仓价)×买入开仓量] 当日盈亏总公式 当日盈亏=Σ[(卖出成交价-当日结算价)×卖出量]+Σ[(当日结算价-买入成交价)×买入量]+(上一交易日结算价-当日结算价)×(上一交易日卖出持仓量-上一交易日买入持仓量) 三、当日保证金计算公式 当日保证金=当日结算价×当日交易结束后的持仓总量×交易保证金比例 四、案例应用 【例1】某新客户存入保证金10 万元，在4 月1 日开仓买入玉米期货合约40 手（每手10 吨），成交价为2000 元/吨，同一天该客户卖出平仓20 手玉米合约，成交价为2030 元/吨，当日结算价为2040 元/吨，交易保证金比例为5%。计算 该客户的当日盈亏及当日结算准备金余额（不含手续费、税金等费用）。 计算过程 （1）按分项公式计算 平仓盈亏=（2030-2000）×20×10=6000 元 持仓盈亏=（2040-2000）×（40-20）×10=8000 元 当日盈亏=6000+8000=14000 元 （2）按总公式计算 当日盈亏=（2030-2040）×20×10+（2040-2000）×40×10=14000 元 （3）当日结算准备金余额=100000-2040×20×10×5%+14000=93600 元 【例2】4 月2 日该客户再买入8 手玉米合约，成交价为2030 元/吨，当日结算 价为2060 元/吨，其账户情况如何？ （1）按分项公式计算 当日开仓持仓盈亏=（2060-2030）×8×10=2400 元 历史持仓盈亏=（2060-2-40）×20×10=4000 元 当日盈亏=2400+4000=6400 元 （2）按总公式计算 当日盈亏=(2060-2030)×8×10+(2040-2060)×(20-40)×10=6400 元 （3）当日结算准备金余额=93600+2040×20×10×5%-2060×28×10×5%+6400 =91560 元 【例3】4 月3 日，该客户将28 手玉米合约平仓，成交价为2070 元/吨，当日结算价为2050 元/吨，其账户情况怎样？ （1）按分项公式计算 平仓盈亏=（2070-2060）×28×10=2800 元 （2）按总公式计算 当日盈亏=(2070-2050)×28×10+(2060-2050)×(0-28)×10=2800 元 （3）当日结算准备金余额=91560+2060×28×10×5%+2800=123200 元 某客户存入200,000元,玉米期货的保证金比例为5% 1、卖出开仓50手,开仓价为2500元/吨,当日结算价2480元/吨 2、卖出开仓10手，成交价2475元/吨；后买平仓30手（其中包括刚开仓10手）成交价2460/吨，当日结算价为2460元/吨3、全部平仓，成交价2450元/吨，当日结算价2455元/吨。 1、卖出开仓50手,开仓价为2500元/吨,当日结算价2480元/吨 当日仅有开仓并持仓，没有平仓，只计算当日开仓持仓盈亏 =（卖出开仓价-当日结算价）*卖出量 =（2500-2480）*50*10 =10000元 结保金余额 =200000-2480*50*10*5%+10000 =148000 2、卖出开仓10手，成交价2475元/吨；后买平仓30手（其中包括刚开仓10手）成交价2460/吨，当日结算价为2460元/吨 当日有平当日仓，平历史仓，还有历史持仓，盈亏应一起计算 平当日仓=（2475-2460）*10*10=1500 平历史仓=（2480-2460）*20*10=4000 历史持仓=（2480-2460）*30*10=6000 总盈亏=11500 结保金=148000+2480*50*10*5%-2460*30*10*5%+11500=188100 3、全部平仓，成交价2450元/吨，当日结算价2455元/吨。 当日全是平历史仓 平历史仓=（2460-2450）*30*10=3000 结保金余额=18810