金融学课件商业银行PPT.ppt

从1921年至1942年，世界各国改组或设立的中央银行约有40多家。 2、? 中央银行制度的发展 欧美国家中央银行以国有化为主要内容的改组和加强； 亚洲、非洲等新独立的国家普遍设立中央银行。 三、中国的中央银行 1、解放前的中央银行 户部银行（1905年）和交通银行（1908年）都曾部分行使过中央银行的职能； 国民政府成立后，1928年在南京成立了中央银行，行使中央银行职能；但在1942年之前，国民党控制的四大银行，即中央银行、中国银行、交通银行和中国农民银行均享有发钞权。直到1942年之后，才由中央银行统一货币发行，统一代理国库、统一外汇管理。 2、? 新中国的中央银行 1948年在石家庄成立中国人民银行，1949年总行设在北京； 1984年以前的中国人民银行“一身二任”；1984年后中国人民银行开始专门行使中央银行职能。 一、中央银行的性质 1、从中央银行的业务活动特点看，它是特殊的金融机构； 2、从中央银行发挥的作用看，它是保障金融稳健运行、调控宏观经济的国家行政机构。 二、中央银行的职能 1、中央银行是发行的银行 第二节????中央银行的性质与职能 中央银行是发行的银行包括两个方面含义：首先是指中央银行垄断银行券的发行权；其次是指中央银行作为货币政策的最高决策机构，在决定一国的货币供给量方面具有至关重要的作用。 发行银行券是中央银行最重要的资金来源之一。由中央银行发行的银行券，一部分形成金融机构的库存现金，大部分则形成流通中的现金。 发行银行券是中央银行实施宏观调控的充分和必要条件。 2、中央银行是银行的银行 二、商业银行的表外业务 所谓表外业务，是对银行的资产负债没有直接影响，但却能够为银行带来额外收益，同时也使银行承受额外风险的经营活动。表外业务是一种潜在的资产或负债，在一定条件下，表外业务可以转化为表内业务，因此银行要承担一定的风险。 1. 备用信用证:备用信用证是银行为其客户开立的保证书。银行以自己的信用为其客户作担保，从而获取手续费收入。备用信用证和信用证的区别就在于“备用”两字，只有当银行的客户不能履约时，银行才需承担付款的义务。 2. 贷款承诺:贷款承诺是银行根据合约在一定期间内向借款者提供一定金额限度的固定或浮动利率贷款，借款者在合约期内和金额限度内自行决定借款时间和数量。银行一般根据所承诺的贷款额按一定比例收取承诺费，通常比例不超过1%。利息则按实际借款额计算。 一、商业银行的经营方针 1. 安全性。 2. 流动性。 3. 盈利性。 第四节 商业银行的经营管理理论 在保证银行资产安全性的前提下,通过适当调整银行资产的结构以达到盈利的目的. （1）盈利＝收入－成本 ＝收入（放贷利息收入＋投资收入＋服务收入） —运营成本（存款利息＋经营成本） 1.盈利性：商业银行尽可能提高盈利能力，为股东或所有权人获得最大利润，以实现银行的价值最大化。 （2）商业银行增加盈利性的途径 增加收入 提高贷款利率 扩大贷款数量 增加手续费收入 降低成本 降低负债利息 提高管理水平 经营性衡量指标 资金成本率＝（利息支出＋其他负债费用）/总负债 利差收益率＝（利息收入－利息支出）/盈利资产 净资产收益率＝净利润/当年平均净资产（权益） 资产净利润率＝净利润/当年平均资产总额 2.安全性。 （1）安全性：银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。 安全性：银行面临风险损失的大小。 银行风险越来越大 银行业务中充满了不确定性； 竞争激烈； 从事较多的表外业务； 衍生金融工具的交易。 有问题贷款/全部贷款 负债/流动资产 资产/资本 贷款/存款 比值越大风险性越大 安全性越小 （2）风险管理的策略 多层准备策略 转移策略 多样化策略 避重就轻，选择低风险资产项目 收硬付软，硬指汇率稳定的货币 扬长避短的债务互换 资产结构短期化 设置多层预防线。 一线准备：现金准备 二线准备：存放同业 三线准备：其他金融工具 规避风险策略 锁定风险， 定价时包括进风险， 进行保险 3.流动性。 流动性：银行具有随时应付客户提款，满足必要贷款的能力。 流动性不足（illiquidity)——银行无力立即支付它应该支付的款项，但资产未必小于负债。 银行可能会因流动性不足而导致资不抵债、甚至破产。 两个概念区分 资不抵债（insolvency)——资产总量小于负债总量，但流动性可能是充分的。 4.三性比较。 流动性 安全性 呈正相关 盈利性 必须高 过分注重 降低 呈负相关 呈负相关 盈利性与安全性、流动性二者成反向变动。 安全性和流动性通常是统一的，呈正向变动。 二、资产管理理论 资产管理理论强调的是使资产保持流动性，在负债一定的情况下，通过调整资产结构来满足流动性要求。 1