教育工会财务管理制度.doc

西湖区教育工会财务管理制度 财务管理制度 　　1、根据《工会法》及《中华人民共和国会计法》等有关法律法规，严格执行国家财经纪律。依法进行工会财务管理和经审，切实提高工会经费使用效益。 　　2、实事求是、不弄虚作假；实行帐务公开，增强透明度，加强廉政建设。 　　3、执行预算、决算制度；加强工会经费管理，充分发挥资金的使用效益。 4、掌握开支范围和标准，严格规范财务审批制度，由工会主席一支笔审批，经费拨款、经费报销按规定手续办理，发票由经手人、验收人签字后，交主管领导审批后方能报销，严禁白条作为报销凭证的现象出现。 会计岗位职责 　　1、认真学习有关财务规章制度，遵守规章制度，熟悉有关方针政策，不断提高自身业务水平。 　　2、按规定认真做好算帐、结帐、报帐工作，做到帐帐相符，帐表相符。保证会计资料真实可靠，手续严密清楚。 　　3、按照会计制度的规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证不予接受；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回；会计帐簿的登记以审核无误的会计凭证为依据，并符合有关规定。 　　4、与出纳人员保持业务上的紧密联系，工作上做到相互支持，积极配合，各负其责，互相牵制。 　　5、认真编制，按时上报各类财务报表，做到准时、准确、无误。 　　6、指导基层学校财务人员的业务， 　　7、定期分析预算执行情况和财务状况，做好教育工会的财务收支分析，为领导提供决策，提高资金的使用效益。 　　8、做好会计档案工作，健立健全归档制度。妥善保管好会计凭证、帐册、报表等档案资料，定期及时归档。 　　9、完成主管领导布置的其他工作。 出纳岗位职责 　　1、认真学习有关财务规章制度，熟悉有关方针政策，不断提高业务水平，遵守财务制度，注意保密。　 2、与会计保持业务上的紧密联系，工作上做到相互支持，积极配合，各负其责，互相牵制。 3、按照财务制度规定，办理好各类帐务资金的收付工作和日常的报销手续，及时处理好应收应付款项。 　　4、认真执行银行结算制度和贷币资金管理制度，加强银行支票管理，不得签发空头支票、不坐支现金，对现金结算起点1000元以上的支出一律用转帐支票支付。 　　5、按规定设置银行日记帐，做到日清月结，准确无误。 　　6、加强存款和现金管理。遵守现金管理制度，按时正确做好现金收付工作，及时核对银行存款，做到帐、款相符，对库存现金要逐日盘点。库存现金不得超过银行核定的数额。 7、严格审核各种报销和支出凭证。对凭证不实，手续不全者，在做好解释工作的情况下，应拒付；严禁白条作为报销凭证的现象出现。如有违反制度的开支，有权拒付，并及时向领导汇报。 8、完成工会领导布置交办的其他工作。 3