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一、投资分析 一．启动资金 资金结构 租房费用：以半年计算，根据合肥各小区房租现状，预计需租房总面积为300平米，租金约12万元。 装修及家具等购置费：约50万元。 保健器材购置费：约38万元。 办证及前期宣传费用：约20万元。 购买日常营业用中药材、一次性用品等20万元（一年用量），以后每年增加40%。 管理人员工资，雇佣人员薪酬，公关费，意外事件处置费等共约108万元。 注：购置的家具及保健器材为固定资产，合计68万元，期末残值为8万，所用期限为6年。（按直线法计提折旧，每年折旧为10万元） 资金来源与股本结构 公司注册资本200万元。具体的资金来源与股本结构如下： 单位：万元 项目 来源 金额 权益资本 风险投资 80 谢锡亮艾灸养生 30 零距离团队投资 30 负债资本 银行贷款 60 在股本结构中，零距离创业团队入股30万元，谢锡亮艾灸养生投资30万元，风险投资方面，我们打算吸引2-3家风险投资共同入股，筹资80万元，以化解风险。此外，还需要从银行贷款60万元，为期3年(金融机构3年期的借款利率为6.65%).风险投资我们希望引进一家或几家公司的资金，委派一人担任董事长。总经理由董事长提名，经董事会投票选举产生。董事会由创业团队全体成员组成。 二、公司盈余公积 每年从公司纯利润中提取15%作为公司盈余公积，作为员工福利，奖励，培训新员工薪酬、水电费、物价上涨而公司收费不能立即上调的差价补贴等及意外情况资金储备。 每年分红额度不超过纯利润除去准备金后差额的34%，待分配利润作为公司储备资金及再投资基金。 三、投资报酬 投资方按股领取分红。预计从第四年开始纯盈利，前三年不分红，公司利润作为风险准备金及再投资基金。第四年开始分红，预计年红利不低于股本的10%，根据公司盈利情况确定。第四年开始，风险投资方可选择一次性结清前三年利息，转让股份或只领取分红，保留股本。 二、投资退出 风险投资的退出方式为领取利润与分红，此外，经营达到稳定后的股权转让也为退出方式。退出的定价可采用简单的市盈率法进行计算，即以退出时的年度净利润乘以市盈率计算出企业价值并作为转让基价。 三、公司的解散事由与清算办法 公司因不能清算清偿到期债务，被依法宣布破产的，由人民法院指定破产管理人对公司进行破产清算，管理人在清算期间行使以下职权： 1.清算公司财产，编制资产负债表和财产清单。 2.通知债权人，处理与清算有关的公司未了的业务。 3.清算所欠税款，清理债权债务。 4.处理公司清偿债务后的剩余财产。 二、 经 营 预 测 一、定点服务 （一）治疗项目：开业1-3个月按8人/天，人均最低消费45元计算，每月收入10800元左右，三个月32400元；4-6个月预期达到平均12人/天，人均消费55元计算，每月收入19800元，三个月59400元；随着公司业务的开展，知名度的提高，预期半年后平均客户18人/天，人均消费55元计算，半年收入可达178200元。第一年总收入270000元。一年后预期客户40人/天，人均消费60元/天计算，年收入864000元。以后随着公司市场的拓展，人们收入水平的提高及保健意识的增强，预计平均每年客户按30%增长，人均消费按20%增长。（即第一年总收入270000元，第二年总收入864000元，第三年总收入1347840元，第四年总收入约2026080，第五年总收入约3225960元） （二）、与谢锡亮艾针会所合作，预期每年收入150000元左右。 （三）中药保健茶及药膳项目：预期收入在250000元左右。 二、上门服务 （一）付现：开业初期1-3个月预定上门服务按3次/天，人均消费65元，月收入5850元，三个月共17550元；4-6个月预订人数按6次/天，人均消费75元，月收入13500元，三个月共40500元；6个月后争取达到10次/天，人均消费75元，月收入22500元，半年135000元；第一年总收入193050元。第二年每年将上门服务10次/天，人均消费75元，预期年收入270000元，以后每年预期收入按30%增长。（即第三年的预期收入为315000元，第四年的预期收入为456300元，第五年预期收入为593190元） （二）VIP服务：开业初期1-3个月办理VIP会员15人/月，平均月消费300元预期每月收入4500元，三个月合计13500元；4-6个月办理VIP会员30人/月，平均消费450元，月收入13500元，三个月合计40500元；6个月后办理VIP会员约35人/月，平均消费450，月收入15750元，半年合计94500元；第一年总收