保有限责任公司担保风险控制制度.doc

保有限责任公司担保风险控制制度 为了进一步加强和规范对担保项目的风险控制，在控制风险的前提下，最大限度地为中小企业融资提供担保服务，坚持原则性与灵活性相结合，根据公司《章程》，结合中小企业现状及担保工作实际需要特制定本制度及相关代偿、追偿措施。 担保总规模实行总量控制，计划管理。 公司担保总规模一般控制在担保资金的2-10倍，为单个会员企业提供的贷款担保额度一般不超过注册资本的10%。前期，以园区客户为主。 二、建立风险准备金和风险保证金制度。 1、建立风险准备金制度。公司按当年担保费的50%提取未到期责任准备金；按不超过当年年末担保责任余额1%的比例以及所得税后利润的一定比例提取风险准备金,用于担保赔付。风险准备金累计达到担保责任余额的10%后，实行差额提取。 2、建立风险保证金制度。客户应按担保金额的10%缴纳风险保证金，具体根据客户项目风险程度做上下适当浮动。当客户贷款到期不能偿还由公司代偿时，首先用缴纳的风险保证金补偿，不足部分依法追偿。 三、严格执行业务操作流程，规范担保手续。 1、每笔业务必须严格执行担保业务流程及各项管理制度。 2、被担保企业，除有固定的经营场所和必要的设施及从业人员外，还要符合国家产业政策导向，产品销路好，效益明显，有名符其实的注册资本，有健全的财务制度，原则上要求企业正常经营一年以上。客户必须满足担保公司“项目立项受理条件及其他担保条件”。 3、对贷款客户实行A、B角调查制度，使调查人员即能相互协作，又能互相制约，以确保调查的客观、科学、真实、准确。防止弄虚作假、杜绝人情担保、骗保等。 四、严格审批程序，实行分级管理。 1、对经过调查认证确定为符合担保条件的项目，在办理担保手续过程中，必须严格审批。 2、严格执行审保分离制度及项目评审委员会制度。做到项目决策的谨慎、科学、客观、合理、民主性。 3、每笔业务必须实行逐级审批制度，由董事长（总经理）最终审批。 4、各种担保合同、法律文书必须通过律师审核，合同的签订时必须实行双人和专人进行，规范办理各项担保手续，防止操作风险的发生。 五、认真落实反担保措施。 1、反担保措施按照权属明晰、足值和“四易”的原则〈易于变现、易于评估、易于操作、易于触动债务人利益〉的原则。在设定反担保物时，股东、法定代表人及实际控制人必须提供连带责任保证，以增强企业经营者的责任和对其进行有效的约束。 2、反担保的具体落实 （1）反担保措施的落实与审查。为了增强借款人使用贷款的责任心，对其进行有效的约束，促进其改善经营管理，提高经济效益，公司按照“区别对待、择优扶持”原则，依据受保企业信用等级、预期收益、担保金额等情况确定担保项目是否要求提供反担保措施。对资信等级较差的企业必须要求提供有效、可靠的反担保措施。 （2）对反担保人提供的抵押物（质押物）的真实性、有效性、合法性审查，审查无误后方可接收。首先要根据《担保法》的规定，认定该财产权利是否属于法律允许的可作抵押、质押的财产和权属；其次，要核实验证该财产权利的产权或使用权；最后，要经评估机构评估后，由公司确认该抵押物（质物）的价值，再按一定抵（质）押贷款率确定担保额度。确定时可参考如下折率：存单、国库券等有价证券质押贷款率≤95%；房地产、营运车辆抵押贷款率≤80%；楼宇按揭抵押贷款率≤70%；机器设备、上市股票抵押贷款率≤50%。 3、审查确认反担保人的资格、保证意向和保证能力。按照《担保法》之规定，反担保人必须是具有代借款人清偿债务能力的法人、其他组织或者公民。对《担保法》规定不能作保证人的国家机关、学校、医院等以公益为目的的事业单位、职业团体、企业法人的分支机构（有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证）和职能部门等要明确通知借款人更换反担保人；核实反担保人保证意见的真实性；审查反担人保证能力。计算保证能力可以参考如下公式：反担保人的保证能力=资产总额-待处理财产损失-已对外担保额 -已作抵押额-无形资产。 办理反担保合同（合同文本由公司统一定式）。办理反担保抵押，必须依法到有关部门办理登记：以土地使用权抵押的，到核发土地使用权证书的主管部门办理登记；以房地产、厂房等建筑物抵押的，到政府规定的部门登记；以车辆抵押的，到运输工具的管理部门登记；以设备和其他动产抵押的，到财产所在地工商行政管理部门登记。办理反担保质押合同以动产出质的，自质物移交于质权人占有时生效；以权利凭证质押的，自权利凭证交付之日生效；以依法转让的股票出质的，自向证券登记机构办理出质登记之日起生效；以有限责任公司的股份出质的，自股份出质记载于股东名册之日起生效。 4、各种反担保合同、法律文书必须通过律师审核，合同的签订、反担保手续办理时必须实行双人和专人进行，规范办理各项担保手续，防止操作风险的发生。相关资料原件和重要凭证妥善保管。 六、强化工