解开企业资金的密码 —如何控制企业营运资金.docVIP

解开企业资金的密码 —如何控制企业营运资金 1 2017/4/11 国外的研究成果：每一个跟踪步骤对货款回收的影响 中断通知 Days post bill issue 1,000 480 120 1175 最后通牒 3个付款 Number of invoices (per 1,000) 14-18 31 46 56 65 92 92-100 0 7 3 3 7 (includes Payment failures) 520个付款 360个付款 Follow up stage 5个付款 108个付款 3个付款 效果小，成本高 增加15天跟踪周期，相应增加了DSO 1.8天 原始发票 第一次提醒 第二次提醒 服务暂停 关系中断 DCA Accounts Receivable – Effectiveness of ‘stop supply’. 管理企业的资金 管理企业的资金 销售和应收收款流程详细分解 最小化从销售机会到收款的时间 争议识别 争议的解决 贷记流程管理 尽早对争议进行识别比如价格、促销、质量等原因，以采取积极的应对措施，减少推迟付款 高效的争议解决流程，及时发现并实事求是分析和解决争议问题，或制订解决时间表并向上报告 任何贷记事项应根据公司流程得到审批 销售和报价管理 风险和信用管理 订单处理 开具发票账单 信用条款 收款管理 争议管理 现金使用