001资金计划管理ok.docVIP

资金计划范围 适用于各部门每月每周编制资金使用计划，再由财务部加以汇总审批的业务 控制目标 严密资金计划管理程序,确保所有的资金使用都合理、合规并得到有效控制，实现资金管理的规范性和有效性,以降低资本成本,提高资本收益率 科学组织资金供应,合理确定资金筹集数量,控制资金投放时间和方向,确保资金周转顺畅 主要控制点 部门经理审核本部门资金计划内容是否完整，数据是否真实、准确 主管副总审核超预算资金计划的内容、超预算的原因，理由是否真实、合理、充分 财务主管审核已汇总的月资金计划是否完整、真实、准确、合理 依据审批权限由财务行政副总、总经理以至董事会审批超预算资金计划的必要性，以控制资金风险 特定政策 各部门于每月2日前将部门资金计划交财务部审批，财务部于4日审批下达月度资金计划 按照每月的收入和费用的比例审批，若收入下降，则变动费用按当月预算比例同等下降。变动费用包括差旅费、业务招待费、办公费、会议费、广告费、宣传费、咨询费以及销售人员的佣金 财务行政副总审批％月度计划审批超预算％的月度计划审批超预算％的月度计划资金计划管理流程说明C-12-001-001 步骤 涉及部门 步骤说明 相关部门 各部门依据部门年度资金工作计划预算和部门月度工作计划作计划编制部门月资金计划/超预算工作资金计划 部门经理 相关部门经理审核本部门工作计划和门资金计划的内容是否完整、数据是否真实、准确，将不同意的月资金工作计划返回1进行修改，将超预算资金工作计划报主管副总审批 主管副总 参阅相关部门经理报送的部门资金计划 主管副总 主管副总审核超预算资金计划的内容、原因，理由是否真实、合理、充分，将不同意的超预算资金计划返回1进行修改 财务部-会计主管 会计主管收集各部门工作计划、资金计划，将各部门工作计划资金计划和公司年度预算及部门年度资金工作计划进行比较，汇总各部门工作计划资金计划，交财务主管 财务部-财务主管 财务主管审核各部门工作计划、资金计划是否完整、真实、准确，结合现金流量提出具体意见，报财务部经理审批 财务经理 财务部经理对预算内的月工作资金计划进行审批，同时对超预算资金工作计划可能带来的风险进行分析，将超预算资金工作计划报财务行政副总审批 财务行政副总 财务行政副总审批自己权限内的超预算资金工作计划，将不同意的超预算资金工作计划返回1进行修改，附修改意见。将超过自己审批权限的超预算资金工作计划报总经理审批 总经理 总经理审批超过财务行政副总审批权限的超预算资金工作计划，将不同意的超预算资金工作计划返回1进行修改 财务部-会计主管 会计主管将已经过规定审核程序并按照规定审批权限审批的月资金工作计划/超预算资金资金工作计划 财务部-会计主管 会计主管于月底统计各部门超预算数，并分析原因，纳入部门考核 财务部-资金会计税务会计 资金会计根据已经过规定审核程序并按照规定审批权限审批的月资金计划计划/超预算资金工作计划编制月资金计划，报财务主管审核 财务部-财务主管 财务主管审核月资金计划是否完整、准确，不准确的月资金计划返回8重新修改 财务部-会计主管 会计根据已审批的月资金工作计划/超预算/资金计划/资金计划进行资金的日常管理 劳动合同 ? ? 一、双方在签订本合同前，应认真阅读本合同书。本合同一经签订，即具有法律效力，双方必须严格履行。 二、本合同必须由用人单位(甲方)的法定代表人(或者委托代理人)和职工(乙方)亲自签章，并加盖用人单位公章(或者劳动合同专用章)方为有效。 三、本合同中的空栏，由双方协商确定后填写，并不得违反法律、法规和相关规定；不需填写的空栏，划上“／”。 四、工时制度分为标准工时、不定时、综合计算工时三种。 实行不定时、综合计算工时工作制的，应经劳动保障部门批准。 五、本合同的未尽事宜，可另行签订补充协议，作为本合同的附件，与本合同一并履行。 六、本合同必须认真填写，字迹清楚、文字简练、准确，并不得擅自涂改。 七、本合同(含附件)签订后，甲乙双方各保管一份备查。 ? ??? 甲方(用人单位)： 乙方(职工)： ??? 名称： 姓名： ??? 法定代表人： 身份证号码： ??? 地址： 现住址： ??? 经济类型： ??? 联系电话： 联系电话： ? 根据(中华人民共和国劳动法》和国家及省的有关规定，甲乙双方按照平等自