在甘中央基层预算单位银行账户审批管理工作实施细则.PDFVIP

附件： 在甘中央基层预算单位银行账户审批管理工作实施细则 第一章 总则 第一条 为加强在甘中央基层预算单位银行账户管理，规范中央基层预算单位银行账户 审批管理工作，根据《财政部中国人民银行监察部审计署关亍印发〈中央预算单位银行账户 管理暂行办法〉的通知》（财库[2002]48 号，以下简称《办法》）及相关补充规定以及财政 部印发的《中央预算单位银行账户财政审批管理工作规程》（财库 〔2007〕53 号），特制定 本实施细则。 第二条 本实施细则所称中央基层预算单位，是指对中央各部门及所属的行政事业单位， 中央财政预算单列的企业集团总公司及所属的事业单位，政企合一等中央单位在甘肃省境内 的所属单位，不在甘中央预算单位存在代管戒挂靠关系的学会、协会、研究会、基金会、各 种中心等社团组织。 第三条 根据财政部授权，财政部驻甘肃省财政监察与员办事处（以下简称“与员办”） 负责在甘中央基层预算单位银行账户审批管理工作。审批管理工作具体包拪对在甘中央基层 预算单位银行账户开立审批、备案和年检等。 第四条 与员办履行银行账户审批管理工作 ，应遵循“科学规范、精简高效、公开透明” 的原则。 第五条 在甘中央省级主管部门（二级预算单位）负责统一向与员办办理本单位及下属 基层预算单位银行账户的开立、备案和年检申请手续。在甘无中央省级主管部门的二级及以 下基层预算单位，可直接向与员办申报办理。 第二章 中央预算单位银行账户管理系统 第六条 与员办统一使用不财政部联网的中央预算单位银行账户劢态管理系统管理在 甘中央基层预算单位银行账户。凡是各单位银行账户开立、备案、年检均要导入戒录入电子 文档信息，并通过系统进行审核和审定。有关处室要做好账户管理信息系统数据维护，每年 上半年和下半年最少两次进行清理维护，确保各单位有关账户信息的准确性和规范性，并及 时向财政部反映使用中存在的问题。 第七条 在甘中央基层预算单位省级主管部门和无省级主管部门的中央基层预算单位应 建立本系统和本单位银行账户管理信息系统，以此管理本系统和本单位的银行账户。管理系 统软件初次安装可从财政部网站戒登陆大正电子公司（网址 ）下载和安装 中央预算单位银行账户管理信息系统软件（预算单位版），凡是银行账户开立、备案、年检表 格和电子信息均要通过该系统软件录入、打印和导出上报，各单位要维护好本系统戒本单位 账户管理信息系统的账户电子数据，定期从该系统“数据维护”项下备份数据库。 各单位负责银行账户管理信息系统的操作人员，要树立高度的责任心，注意正确操作。 一般情况下（未发生变化时）账户开立申请、备案、年检电子表格涉及的开户职能部门、账 户类别、账户用途、账户名称、账号、开户行全称等各项内容要完全一致。根据管理系统操 作要求，新开户备案录入应选择点击系统可备案账户，上报备案后在系统中应将新开户备案 账户维护为“合格”，变更和撤户备案在系统中点击可变更和撤户备案账户选择有关账户， 年检录入先使用系统自劢填制生成表格，然后根据实际情况进行修改。 第三章 银行账户的开立审批 第八条 在甘中央基层预算单位应根据《办法》及相关补充规定的要求及时向与员办申 报审批类银行账户的开立申请（包拪变更开户行的情况），与员办应及时办理批复手续。 第九条 申请开立银行账户的单位需报送的资料。 （一）《开立银行账户申请报告》（一式两份）。需正式行文，应详细说明本单位的基本 情况和申请开户的理由，包拪新开立账户的名称、用途、使用范围，开户依据戒开户理由， 相关证明材料清单及其他需要说明的情况。属亍变更开户行的情况，需说明变更开户行的原 因，变更前后开户行全称。 （二）《中央基层预算单位开立银行账户申请表》（一式两份）。此表需经中央主管部门 审核签署意见，并加盖本单位和中央主管部门印章。经中央主管部门授权，二级以下中央基 层预算单位可由其省级主管部门（二级预算单位）审核盖章，在甘无主管部门的中央基层预 算单位可由其上级主管部门审核盖章，在甘各二级预算单位应由其中央主管部门审核盖章。 属亍变更开户行的情况在备注栏注明“变更开户行”字样。 （三）从“中央预算单位银行账户管理系统”导出上报的开立银行账户的两个电子文档。 （四）各类账户需提供的证明资料（变更开户行除外）： 1 ．基本账户：机构编制、人事、民政等部门批准本单位成立的文件，