在香港实施资本协定三.PDFVIP

（ 翻譯 本 ） 本 局 檔 號 ： B1/15C S4/3C S5/1C 致 ： 所 有 認 可 機 構 行 政 總 裁 敬 啟 者 ： 在 香 港 實 施 《 資 本 協 定 三 》 巴 塞 爾 銀 行 監 管 委 員 會（ 巴 塞 爾 委 員 會 ）繼 於 2010 年 12 月 16 日 公 布《 資 本 協 定 三 》規 則 的 正 式 文 本 1 ， 即「《 資 本 協 定 三 》： 建 設 更 穩 健 的 銀 行 及 銀 行 體 系 的 全 球 監 管 框 架 」（Basel III: A global regulatory framework for more re silient banks and banking systems ） 及「《 資 本 協 定 三 》：流 動 資 金 風 險 計 量、標 準 及 監 察 的 國 際 框 架 」 （Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring ）兩 份 文 件，再 於 2011 年 1 月 13 日 發 出 新 的 資 本 監 管 規 定 的 最 後 部 分 ， 即 「 確 保 在 無 法 繼 續 經 營 時 能 吸 收 虧 損 的 最 低 要 求 」（ Minimum requirements to ensure loss absorbency at the point of non-viability ）。 金 管 局 作 為 巴 塞 爾 委 員 會 的 成 員 ， 支 持 《 資 本 協 定 三 》 改 革 方 案 以 加 強 銀 行 體 系 抵 禦 周 期 經 濟 衝 擊 的 能 力 為 基 本 目 標 ， 所 以 打 算 在 香 港 實 施 整 套 改 革 方 案 。 為 此 ， 金 管 局 在 本 通 告 內 列 出 對 實 施 《 資 本 協 定 三 》的 一 些 初 步 構思（ 包 括 預 期 時 間 表 ），讓 認 可 機 構 可 據 此 制 定 計 劃 以 遵 行 《 資 本 協 定 三 》 的 規 定 。 本 通 告 亦 列 出 金 管 局 目 前 正 在 研 究 的 部 分 政 策 事 宜 。 1 《資本協定三》文件載於國際結算銀行網站 () 。 1 《 資 本 協 定 三 》 規 定 概 覽 《 資 本 協 定 三 》 改 革 方 案 的 主 要 部 分 包 括 ： 1. 加 強 全 球 資 本 框 架 (i) 提 高 監 管 資 本 基 礎 的 質 素 ： − 對 一 級 及 二 級 資 本 採 用 更 嚴 格 的 定 義 及 資 格 準 則 ， 包 括 剔 除 贖 回 誘 因 ， 並 加 入 以 下 規 定 ： 在 任 何 非 普 通 股 本 資 本 工 具 的 合 約 條 款 內 ， 必 須 容 許 在 有 關 當 局 決 定 一 家 銀 行 如 非 將 該 等 資 本 工 具 撇 銷 （ 或 轉 換 為 普 通 股 ） 或 接 受 政 府 注 資 （ 或 同 等 的 支 援 ），則 無 法 繼 續 經 營 時，將 該 等 資 本 工 具 撇 銷 （ 或 轉 換 為 普 通 股 ）； 以 及 − 劃 一 對 資 本 基 礎 的 監 管 性 調 整（ 即 扣 減 ），同 時 在 大 部 分 情 況 下 應 從 資 本 基 礎 內 的 普 通 股 本 部 分 扣 減 。 (ii) 提 高 對 風 險 加 權 資 產 的 最 低 監 管 資 本 要 求 ： − 普 通 股 本 要 求 由 2% （ 作 出 監 管 性 調 整 前 ）提 高 至4.5% （ 作 出 更 嚴 格 的 監 管 性 調 整 後 ）； 以 及 − 一 級 資 本 要 求 由 4% 提 高 至 6% 。 整 體 最 低 資 本 要 求 仍 維 持 在 8%的 水 平 。 (iii) 提 高 資 本 基 礎 的 透 明 度