注会经济法第五章练习题.doc

　第五章 证券法 　　一、单项选择题 　　1. 根据《证券法》的规定，下列关于公开发行股票的说法正确的是()。 　　A.必须是向特定对象发行股票 　　B.向累计超过300人的特定对象发行证券为公开发行股票 　　C.向累计超过100人的特定对象发行证券为公开发行股票 　　D.公开发行股票，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人 　　2. 根据证券法律制度规定，股份有限公司首次申请公开发行股票并上市，那么其最近3个会计年度净利润应均为正数且累计超过人民币()。 　　A.3000万元 　　B.1500万元 　　C.5000万元 　　D.2500万元 　　3. 下列有关首次公开发行股票的程序中，说法错误的是()。 　　A.中国证监会收到申请文件后，应在5个工作日内作出是否受理的决定 　　B.股票发行申请经核准后，发行人应自中国证监会核准发行之日起6个月内发行股票 　　C.发行人股票发行申请经核准后，发行的股票一般由证券公司承销 　　D.证券的代销、包销期限最长不得超过120日 　　4. 上市公司增发股票，股东大会决议时的下列情形中，可以通过该决议的是()。 　　A.经全体股东所持表决权的过半数通过 　　B.经全体股东所持表决权的2/3以上通过 　　C.经出席会议的股东所持表决权的过半数通过 　　D.经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过 　　5. 上市公司向不特定对象公开募集股份的，其发行价格应不低于()公司股票均价或前一个交易日的均价。 　　A.股东大会作出决议之日起前20个交易日 　　B.公告招股意向书前20个交易日 　　C.公告招股意向书前30个交易日 　　D.制定招股说明书前10个交易日 　　6. 2007年2月，经过国务院相关部门事项批准，甲上市公司拟向境外战略投资者非公开发行股票，已知其股票定价基准日前20个交易日公司股票均价为每股12元，那么本次发行股票的最低价格为每股()。 　　A.12元 　　B.10元 　　C.10.8元 　　D.20元 　　7. 某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行5年期债券3000万元。该公司此次发行债券额最多不得超过()。 　　A.1000万元 　　B.3000万元 　　C.5000万元 　　D.8000万元 　　8. 2006年5月某上市公司成功发行了3年期公司债券1200万元，1年期公司债券800万元。该公司截止到2007年12月31日的净资产额为8000万元，计划于2008年6月再次发行可转换公司债券。根据有关规定，该公司此次发行可转换公司债券额最多不得超过()万元。 　　A. 3200 　　B.2000 　　C.1200 　　D.1000 　　9. 根据《中华人民共和国证券法》的规定，为上市公司出具审计报告的注册会计师，在法定期间内不得买卖该公司股票，该期间是指() 　　A.在股票承销期内和期满后3个月 　　B.在股票承销期内和期满后6个月 　　C.接受上市公司委托之日起至审计报告签署后5日内 　　D.接受上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内 　　10. 某股份有限公司向国务院授权证券管理部门申请其股票上市交易，下列情形中将构成其股票不能上市交易的是()。 　　A.公开发行的股份达到公司股份总数的35% 　　B.公司股本总额为6000万元 　　C.公司在前年因财务会计报告有虚假记载被处理 　　D.持有公司股票面值达人民币1000元以上的股东人数有900多人 　　11. 根据《证券投资基金法》的规定，下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是()。 　　A.封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回 　　B.开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易 　　C.申请上市基金的基金持有人不得少于500人 　　D.基金上市后发生基金合同期限届满的情形将暂停上市 　　12. 下列人员中，不属于知悉证券交易内幕信息知情人员的是()。 　　A.发行股票或者公司债券的公司副经理 　　B.持有公司5%以上股份的股东 　　C.证券监督管理机构工作人员 　　D.发行股票或者公司债券的公司商业客户的董事长 　　13. 某上市公司董事会秘书甲将公司收购计划告知同学乙，乙据此买卖该公司股票并获利5万元。该行为属于()。 　　A.内幕交易行为 　　B.合法获利行为 　　C.操纵市场行为 　　D.欺诈客户行为 　　14. 下列各项中，属于不得收购上市公司股份的情形是()。 　　A.收购人甲公司当年净利润比上一个年度下降30% 　　B.收购人乙公司在过去1年中因有重大违法行为被中国证监会给予行政处罚 　　C.收购人丙公司已经拥有被收购公司20%的股份，打算继续收购 　　D.收购人丁某曾经担任