天津会计电算化用友账套——己账套.docVIP

一、账套资料（未给信息保持系统默认值） 1. 账套信息： 账套号：600；账套名称：己公司；账套路径默认；启用会计期：2008年01月。 2. 单位信息：单位名称：己公司；单位简称：己公司。 3. 核算类型：企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目。 4. 基础信息：无存货分类；无客户分类；无供应商分类；无外币核算。 5. 分类编码方案：将会计科目编码级次设置为4、2、2、2，其它编码级次使用默认值。 6. 数据精度：保持默认值 7. 系统启用： 只启用总账子系统和工资管理子系统，启用日期为2008年01月01日。 二、用户及权限 请根据以下用户和权限资料，为己公司建立用户，并为用户分配指定的权限。 编号 姓名 口令 权限 601 张主管 1 账套主管 602 王会计 2 公共单据、公共目录设置、总账、工资管理 三、总账子系统初始化资料 请根据以下总账系统初始化资料，为己公司对总账子系统进行初始化设置。 1. 系统选项 要求可以使用应收、应付受控科目，其它选项使用系统默认值。 2. 基础档案 （1）凭证类别 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收 收款凭证 借方必有 1001，1002 付 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转 转账凭证 凭证必无 1001，1002 （2）部门档案 编号 名称 部门属性 1 财务室 财务管理 2 生产科 生产管理 3 供销科 供应销售 3. 会计科目及期初余额 2008年1月1日，己公司各帐户期初余额如下表所示： 科目编码 科目名称 方向 期初余额 1001 现金 借 3 430 1002 银行存款 借 566 180 1501 固定资产 借 500 000 1502 累计折旧 贷 100 000 2101 短期借款 贷 400 000 2151 应付工资 贷 3101 实收资本 贷 569 610 4101 生产成本 借 410101 工资 借 5502 管理费用 借 550201 工资 借 四、工资管理系统的初始设置 请根据以下工资管理系统初始化资料，为己公司对工资管理子系统进行初始化设置。 1. 业务控制参数：工资个别数：单个；核算币种：人民币RMB；实行代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位。 2. 人员类别分为：管理人员、生产人员、供销人员 3. 银行设置：工商银行，账号定长：11 4. 人员档案：全部人员均为中方人员，计税，通过银行代发工资 编号 职员名称 所属部门 职员类别 银行账号 101 张主管 财务室 管理人员 20080101101 102 王会计 财务室 管理人员 20080101102 201 李荣 生产科 生产人员 20080101103 301 马同 供销科 供销人员 20080101104 5. 工资项目： 项目名称 类型 长度 小数位数 工资增减项 基本工资 数字 10 2 增项 岗位工资 数字 10 2 增项 应发合计 数字 10 2 增项 事假扣款 数字 8 2 减项 代扣税 数字 8 2 减项 扣款合计 数字 8 2 减项 实发合计 数字 10 2 增项 事假天数 数字 8 其他 6. 计算公式: 事假扣款：事假天数*100 7. 职员基本工资情况 编号 职员名称 基本工资 101 张主任 5000 102 王会计 4000 201 李荣 3500 301 马同 4000 8. 代扣个人所得税 所得税项目为：工资；对应工资科目：实发合计。 计税基数为2000元，附加费默认。 工资分摊 工资分摊 工资总额（100%） 应付福利费（14%） 科目编码 科目编码 部门 借方 贷方 借方 贷方 财务室 管理人员 550201 2151 550201 2153 生产科 生产人员 410101 2151 410101 2153 供销科 供销人员 5501 2151 5501 2153 五、经济业务资料 请根据以下经济业务资料，同“王会计”填制各记账凭证；用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账，并对该账套2008年1月的工资管理系统和总账进行结账 2008年01月份，己公司发生以下经济业务： 1. 1月10日，购买原材料，价款100 000元，贷款已付，材料已验收入库，假定不考虑增值税。 借：原材料 贷：银行存款 2. 1月15日，销售产品，货款共计150 000元，尚未收取，假定不考虑增值税。 借：应收账款 贷：主营业务收入 3. 1月25日，计提应付工资（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证） 1月25日，计提应付福利费（此项操作请在工资管理系统生成机制凭证