ERP财务管理实务-应收款管理系统.ppt

7.1 系统概述 7.1.1功能概述 应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，提供票据处理的功能，实现对应收款的管理。根据对客户往来款项的核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。不同的应用方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均不相同。 7.1.2与其他模块的数据关联 7.1.2与其他模块的数据关联 7.1.3 应收款管理系统的操作流程 7.2应用实务---实验一 应收款管理系统初始化 【实验目的】 系统学习应收款管理系统初始化的一般方法。 【实验准备】 已经完成了第三章实验一的操作。可以引入已完成实验一“(3-1)总账系统初始设置”的账套备份数据，或引入光盘中的“实验账套\(3-1)总账系统初始设置”。 将系统日期修改为“2011年1月31日”，以“ZD周东”身份注册进入应收款管理系统。 7.2应用实务---实验一 应收款管理系统初始化 【实验内容】 ●设置系统参数 ●基础设置 ●设置科目 ●坏账准备设置 ●账龄区间设置 ●报警级别设置 ●设置允许修改“销售专用发票”的编号 ●录入期初余额并与总账系统进行对账 ●账套备份 【实验资料】 见教材 1. 设置系统参数 注意： 在账套使用过程中可以随时修改账套参数。 如果选择单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。 如果当年已经计提过坏账准备，则坏账处理方式不能修改，只能下一年度修改。 关于应收账款核算模型，在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行。 帐套参数修改后需要重新登录才能生效。 2.设置存货分类、计量单位、存货档案、本单位开户银行等基础档案 3. 设置基本科目 注意： 在基本科目设置中所设置的应收科目“1122应收账款”及预收科目“2203 预收账款”及“1121 应收票据”，应在总账系统中设置其辅助核算内容为“客户往来”，并且其受控系统为“应收系统”。否则在这里不能被选中。 只有在这里设置了基本科目，在生成凭证时才能直接生成凭证中的会计科目，否则凭证中将没有会计科目，相应的会计科目只能手工再录入。 如果应收科目、预收科目按不同的客户或客户分类分别设置，则可在“控制科目设置”中设置，在此可以不设置。 如果针对不同的存货分别设置销售收入核算科目，则在此不用设置，可以在“产品科目设置”中进行设置。 4. 结算方式科目 注意： 结算方式科目设置是针对已经设置的结算方式设置相应的结算科目。即在收款或付款时只要告诉系统结算时使用的结算方式就可以由系统自动生成该种结算方式所使用的会计科目。 如果在此不设置结算方式科目，则在收款或付款时可以手工输入不同结算方式对应的会计科目。 5. 设置坏账准备 注意： 如果在选项中并未选中坏账处理的方式为“应收余额百分比法”，则在此处就不能录入“应收余额百分比法”所需要的初始设置，即此处的初始设置是与选项中所选择的坏账处理方式相对应的。 坏账准备的期初余额应与总账系统中所录入的坏账准备的期初余额相一致，但是，系统没有坏账准备期初余额的自动对账功能，只能人工核对。坏账准备的期初余额如果在借方，则用“-”号表示。如果没有期初余额，应将期初余额录入“0”，否则，系统将不予确认。 坏账准备期初余额被确认后，只要进行了坏账准备的日常业务处理就不允许再修改。下一年度使用本系统时，可以修改提取比率、区间和科目。 如果在系统选项中默认坏账处理方式为直接转销，则不用进行坏账准备设置。 6. 设置账龄区间 注意： 序号由系统自动生成，不能修改和删除。总天数直接输入截止该区间的账龄总天数。 最后一个区间不能修改和删除。 7. 设置报警级别 注意： 序号由系统自动生成，不能修改、删除。应直接输入该区间的最大比率及级别名称。 系统会根据输入的比率自动生成相应的区间。 单击“增加”按钮，可以在当前级别之前插入一个级别。插入一个级别后，该级别后的各级别比率会自动调整。 删除一个级别后，该级别后的各级比率会自动调整。 最后一个级别为某一比率之上，所以在“总比率”栏不能录入比率，否则将不能退出。 最后一个比率不能删除，如果录入错误则应先删除上一级比率，再修改最后一级比率。 8. 单据编号设置 注意： 如果不在“单据编号设置”中设置“手工改动，重号时自动重取”，则在填制这一单据时其编号由系统自动生成而不允许手工修改。 在单据编号设置中还可以设置“完全手工编号”及“按收发标志流水”等。 9.录入期初销售发票 注意： 在初次使用应收款系统时，应将启用应收款系统时未处理完的所有客户的应收账款、预