财务报表审计报告及附注.docxVIP

塔城市国有资产投资经营有限公司 审 计 报 告 大信审字[2017]第2-01123号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 邮编100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话Telephone： +86（10传真Fax： +86（10网址Internet： PAGE \* MERGEFORMAT - 2 - 审 计 报 告 大信审字[2017]第2-01123号 塔城市国有资产投资经营有限公司全体股东： 我们审计了后附的塔城市国有资产投资经营有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2017年3月31日、2016年12月31日、2015年12月31日、2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年1-3月、2016年度、2015年度、2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017年3月31日、2016年12月31日、2015年12月31日、2014年12月31日的财务状况以及2017年1-3月、2016年度、2015年度、2014年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○一七年五月八日 塔城市国有资产投资经营有限公司 财务报表附注 2014年1月1日—2017年3月31日 PAGE \* MERGEFORMAT - 38 - 塔城市国有资产投资经营有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 企业的基本情况 （一）公司简介 塔城市国有资产投资经营有限公司于2012年01月04日由塔城地区塔城市工商局核准设立。目前股东为塔城地区国有资产投资经营公司。 公司名称：塔城市国有资产投资经营有限公司 成立时间：2012年01月04日 注册地址：塔城地区塔城市工商局 注册资本：人民币1000万元 统一社会信用代码：9165420158930185X7 法定代表人：薛海滨 （二）企业的业务性质和主要经营活动 国有资产投资、经营、管理；并承接国家政策性资金 （三）本年度合并财务报表范围 序号 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 享有的表决权(%) 取得方式 1 塔城市鑫城投资建设有限公司 塔城市 塔城市 城市基础设施建设 100 100 同一控制下合并 2 塔城地区保障性住房投资建设管理有限公司 塔城市 塔城市 房屋建筑工程施工 100 100 同一控制下合并 3 塔城市公共汽车服务有限公司 塔城市 塔城市 公共汽车客运服务 100 100 新设 4 塔城市五弦和建安工程有限公司 塔城市 塔城市 土木工程建筑施工 100 100 同一控制下合并 5 塔城市保洁净物业服务有限公司 塔城市 塔城市 物业服务 100 100 新设 6 塔城市致远文化发展有限公司 塔