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第二章 信用 第一节 信用的产生与发展 信用的基本当事人有两方:一是贷方或债权人。 二是借方或债务人。 双方构成债权债务关系，借贷的是商品或者是货币。 信用的特征 二信用的产生和发展 解决社会资源的不合理配置 二信用的产生和发展 总结： 第一：商品经济的发展是信用产生的基础 商品的让渡和其价值的实现在时间上分离了，买卖双方除了商品交换关系以外又形成了债权债务关系，信用产生了。 第二：货币发挥支付手段职能是信用产生的前提。 正是因为货币具有支付手段职能才能使双方的债权债务关系得到清偿，才能保证了信用的产生 三高利贷信用 （一）高利贷信用的概念： 从字面意思就可以理解：即利率过高的信用关系。 利率过高高的什么程度呢 根据时期不同，国家不同，高的标准也不同。 我国的规定：高于银行同期贷款利率4倍，就被视为高利贷，放高利贷者的超额利息甚至全部本金都将予以没收。 三高利贷信用 （二）高利贷信用的特点： 1利率高，剥削重。 2非生产性。生产性的借款要考虑借款获得的收益与借款本身的成本之间的差，前者大于后者才有借款经营的必要。 （三）高利贷信用的作用 促进了自然经济的解体。同时也破坏了生产力 促进了资本主义经济的产生。 四、现代信用 借贷资本是现代信用的主要形式。 借贷资本是基于生息的资本。特点如下： 1借贷资本是一种商品资本。借贷资本的贷方，即拥有资金的一方把货币资金使用权的当作商品出售。 2借贷资本是一种所有权资本。出卖的不是资金的所有权而是使用权。 3具有特殊的运动形式。 4迷惑性大。 四、现代信用 借贷资本的资金来源： 1逐年提取的准备用于固定资产更新的折旧费。 2出售商品所得的销售收入。 3以货币形式所积累的剩余价值。 4食利阶层的货币资本和居民货币收入的储蓄。 借贷资本的资金运用 企业需要更新固定资产但折旧费不够。 企业集中购进商品资本需要临时补充资本。 货币数量不足以满足投资需要时，也需要临时补充。 第二节 信用的基本形式 一、信用的基本形式 1、商业信用 trade credit 商品交易过程中，企业之间直接提供的信用，主要是以商品为对象。 1、商业信用 商业信用的特点： 1商业信用的债权人和债务人都是生产经营者。 2商业信用所提供的资本都是商品资本。 3商业信用的借贷行为和买卖行为是结合在一起的。 4商业信用的规模与产业的周转动态相一致。 （2）商业信用的作用 （4）商业信用的局限性 易造成繁荣假象，在生产高涨和危机来临之际，造成更大的破坏。 2、银行信用及其（1）特点 概念：bank credit。银行及其它金融机构以货币形式，通过吸收存款和发放贷款所形成的信用。 3、国家信用及其（1）作用 概念：government credit，国家信用一般是以国家为债务人，动员社会资金，投入不同用途，以解决财政需要的一种信用形式． 3国家信用 特点： 1国家信用可以动员银行信用难以动员的资金。 2国家信用筹集的资金偿还期较长。 3利息的承担者不同。 （2）国家信用的基本形式 4、消费信用及其（1）形式 概念：consumer credit，消费信用是工商企业、银行和其他金融机构提供给消费者用于消费支出的信用。 （2）消费信用的作用 解决消费和购买力特别是耐用消费品购买力和消费品供给之间的不平衡；市场消费总的供给结构不断发生变化，购买耐用消费品和住房的价款，在短时间内难以备齐。 （3）消费信用的不利影响 7、民间信用 private credit 又称民间借贷。 西方国家指国家信用之外的一切信用形式,包括商业信用和银行信用。 中国，民间信用指个人之间以货币或实物形式所提供的直接信贷，故又称个人信用。 （3）民间信用的缺陷 6、国际信用 international credit国家间相互提供的信用。 与国内信用不同，国际信用债权人与债务人是不同国家的法人。 第三节 信用工具 信用工具的概念： 是指资金的供给者和需求者之间进行融资时所签发的，证明债权或所有权的各种法律效用的凭证。 信用工具的分类： （一）按融通资金的方式可以分为直接融资信用工具和间接融资信用工具。 直接融资信用工具： 股票、债券、抵押契约、借款合同等。 间接融资信用工具：存折、可转让存单，保险单。 第三节 信用工具 （二）按可接受性的程度不同，可分为无限可接受性的信用工具和有限可接受性的信用工具。 无限接受性:钞票和银行存款. 有限可接受性:商业票据、债券、股票等。 （三）按偿还期限的长短可分为短期信用工具和长期信用工具。 短期有各种票据、信用卡、国库券等。 长期有股票、公司债券、政府公债等。 第三节 信用工具 信用的特点： （一）偿还性 （二）流动性 （三）收益性 （四）安全性