关于调整非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施的说明.PDF

证券代码：600103 证券简称：青山纸业 公告编号：临2015-084 福建省青山纸业股份有限公司 关于调整非公开发行股票摊薄即期回报及填补措施的说明 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 福建省青山纸业股份有限公司(以下简称“公司”)第七届董事会 第三十二次会议、第三十八次会议和 2015 年第一次临时股东大会审 议通过了关于公司非公开发行股票的相关议案。为进一步落实《国务 院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的 意见》(国办发【2013】110 号，以下简称“《意见》”)，保证中小投 资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次发行即期回报摊薄的 影响进行了认真分析，并就《意见》中有关规定落实如下： (特别提示：本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指标 影响的测算，并不构成公司盈利预测，投资者不应据此进行投资决策， 投资者据此进行投资决策并造成损失的，公司不承担赔偿责任。) 一、本次发行当年每股收益、净资产收益率等财务指标与上年同 期相比，可能发生的变化趋势和相关情况 (一)基本情况及假设条件 本次非公开发行股票数量不超过 72,000 万股，募集资金不超过 210,000 万元。本次发行后，公司总股本及所有者权益均会有较大幅 度增加，因此本次发行完成后，在一定时期内可能会出现公司净资产 收益率、每股收益等即期收益被摊薄的风险。 关于本次发行摊薄即期回报的测算基本情况和假设条件如下： 1、假设本次发行于2015 年 11 月底实施完成，最终以实际发行 完成时间为准，发行股份数量为 71,186.44 万股，募集资金总额为 210,000.00 万元，暂不考虑发行费用，最终发行数量与募集资金总 额以中国证券监督管理委员会核准的发行数量与金额为准。 2、假设2015 年度归属于上市公司股东的净利润与2014 年相同， 即2,734.98 万元。 1 证券代码：600103 证券简称：青山纸业 公告编号：临2015-084 3、测算2015 年末归属于上市公司股东的净资产时，除本次发行 募集资金、2015 年度归属于上市公司股东的净利润之外，暂不考虑 其他因素的影响，则 2015 年末归属于上市公司股东的净资产为 127,114.93 万元(不考虑本次非公开发行)、407,114.93 万元(本次非 公开发行后)。 4、假设公司获得融资时间为2015 年11 月30 日，增量债务利息 按公司目前贷款平均利率计算。 5、由于公司2014 年度未实施权益分配，因此本次发行价格不作 调整。 6、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情 况等方面没有重大变化。 7、免责声明：上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司 财务指标的影响，不代表公司对 2015 年的盈利预测，亦不代表公司 对2015 年经营情况及趋势的判断。 (二)主要收益指标变动测算 基于上述假设前提，公司测算了本次非公开发行摊薄即期回报对 公司主要财务指标的影响，具体情况如下表所示： 单位：万元 本次非公开 2015 年度/2015 年12 月31 日 发行前(2014 项目 年度/2014 年 不考虑本次非公开发行 本次非公开发行后 12 月31 日) 总股本(万股) 106,184.16