在香港实施巴塞尔协定三.PDF

CB(1)2035/11-12(04) 二零一二年六月四日 討論文件 立法會財經事務委員會 在香港實施《巴塞爾協定三》所訂標準的進展 目的 立法會在二零一二年二月二十九日制定《2012 年銀行 業（修訂）條例》，訂立法律框架，以便在香港實施巴塞爾銀 行監管委員會(“ 巴塞爾委員會”) 所頒布經修訂的監管資本及流 動性的標準( 稱為《巴塞爾協定三》) 。《銀行業條例》( 第 155 章) 新訂的第 97C 及 97H 條賦權金融管理專員1 訂立規則，訂明 適用於認可機構2 的資本及流動性規定。本文件旨在向委員匯 報： (a) 在香港實施《巴塞爾協定三》相關的監管資本標準( 及 相應的披露規定) 的進度；根據巴塞爾委員會所訂的過 渡時間表，有關標準會 由二零一三年一月一日起實 施；以及 (b) 實施第一階段的《巴塞爾協定三》規定所需的擬議附 屬法例立法程序時間表；有關規定擬由二零一三年一 月一日起實施。 《巴塞爾協定三》 2. 《巴塞爾協定三》以早前發表的《巴塞爾協定 2.5 》方 案為基礎 ，訂立一套監管資本和流動性標準。有關標準旨在進 一步加強銀行及銀行體系抵禦風險的能力，並針對在近期全球 金融危機中發現的問題，提出改善措施。二零一零年十一月， 二十國集團領袖贊同《巴塞爾協定三》，並承諾會緊遵巴塞爾 1 本文件英文版的“MA ”可指“金融管理專員”或“香港金融管理局”( “金管 局”) ，視乎上文下理而定。 2 認可機構指根據《銀行業條例》獲認可的持牌銀行、有限制牌照銀行及接受存款公 司。 3 委員會所訂的過渡時間表 實施該協定。換言之，《巴塞爾協定 三》應由二零一三年一月開始實施，各項標準會在隨後六年內 分階段引入，最遲在二零一九年一月一日全面實施。 3. 香港作為主要的國際金融中心和巴塞爾委員會成員4 ， 必須依循國際議定的實施時間表，以確保香港認可機構的資本 及流動性框架與國際標準看齊，也確保這些機構不會遜於香港 境外的其他金融機構。 香港實施第一階段的《巴 塞爾協定三》規定的要點 4. 金融及經濟體系受壓會帶來衝擊，《巴塞爾協定三》 旨在提升銀行業應付這類衝擊的能力，並降低銀行業危機波及 實體經濟的外溢風險。《巴塞爾協定三》提高銀行的資本基礎 的水平、質素和透明度，以及資本框架的風險涵蓋範圍。《巴 塞爾協定三》訂下三項風險加權的最低資本比率、兩種可減輕 資本框架受經濟周期影響的新緩衝資本、一項非風險加權的槓 桿比率，以及兩項銀行流動性最低標準。另外，《巴塞爾協定 三》又針對銀行所承擔的某些對手方信用風險加強資本規定。 5. 金融管理專員擬在本年內修訂《銀行業( 資本) 規則》 ( 第 155L 章) 及《銀行業( 披露) 規則》( 第 155M 章) ，以實施二 零一三年一月起生效的第一階段 《巴塞爾協定三》規定。下文 各段會概述有關規定5 。 6. 首先 ，《巴塞爾協定三》把合資格列為銀行監管資本 的工具“級別”，由最多可設有的三級減至兩級6 ，並提高對銀 3 巴塞爾委員會公布實施《巴塞爾協定三》的過渡時間表載於附件 A 。 4 巴塞爾委員會透過嚴格的評估程序，監察《巴塞爾協定三》標準在全球實施的情 況。巴塞爾委員會會向二十國集團匯報各司法管轄區成員遵行有關標準的進度報 告；報告也會在其網站發布。 5 實施第一階段的《巴塞爾協定三》規定，重點是推行優化資本框架，特別是三項風 險加權的最低資本比率( 詳述於本文件第 6