山东共达电声股份有限公司授权管理制度.PDFVIP

山东共达电声股份有限公司授权管理制度 第一条 为了确保山东共达电声股份有限公司（以下简称 “公司”）规范化 运作，保护公司、股东和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等法律、 法规、其他规范性文件以及《山东共达电声股份有限公司章程》（以下简称“《公 司章程》”）的规定，结合公司实际情况，特制订本制度。 第二条 本制度所称授权管理是指：公司股东大会对董事会的授权；董事会 对董事长、总经理的授权以及公司具体经营管理过程中的必要的授权。 第三条 授权管理的原则是，在保证公司、股东和债权人合法权益的前提下， 提高工作效率，使公司经营管理规范化、科学化、程序化。 第四条 股东大会是公司的最高权力机关，有权对公司重大事项作出决议。 第五条 董事会是公司的经营决策机关。董事会应当建立严格的审查和决策 程序，在对重大事项做出决定前应当组织有关专家、专业人员进行评审。 第六条 运用公司资金、资产及签订重大合同的决策权限划分： （一）购买、出售、置换资产（包括企业股权、实物资产或其他财产权利） 1．公司购买、出售、置换资产达到下列标准之一的，由董事会审议通过后 提交股东大会审议： （1）交易涉及的资产总额（该交易同时存在账面值和评估值的，以高者为 准）占公司最近一期经审计总资产比例30%以上； （2）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最 近一个会计年度经审计的主营业务收入比例30％以上，且绝对金额超过5000 万 元； （3）交易标的（如股权）最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会 计年度经审计净利润比例30％以上，且绝对金额超过500 万元； （4）交易成交的金额（含承担债务和费用）或交易涉及的资产净额（以二 者较高者为准）占公司最近一期经审计净资产比例 30％以上，且绝对金额超过 1 5000 万元； （5）交易所产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润的比例30％以 上，且绝对金额超过500 万元。 交易的标的如为股权，且购买或出售该股权将导致公司合并报表范围发生变 更的，该股权对应公司的全部资产和主营业务收入应视为上述交易涉及的资产总 额和交易标的的相关主营业务收入。 2．公司购买、出售、置换资产达到下列标准之一的，由董事会审议决定： （1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 30%以下（含本 数），该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数 据； （2）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的30％以下（不含本数），或绝对金额5,000 万元 人民币以下（不含本数）； （3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的30％以下（不含本数），或绝对金额500 万元人民币 以下（不含本数）； （4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 的30％以下（不含本数），或绝对金额5,000 万元人民币以下（不含本数）； （5）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 30％以下 （不含本数），或绝对金额500 万元人民币以下（不含本数）。 3．公司购买、出售、置换资产达到下列标准之一的，由董事长审议决定：一 年内累计金额占公司最近一期经审计后净资产6%以下（包括6%），或单次金额占 公司最近一期经审计后净资产3%以下（包括3%）的。 4．若公司购买、出售、置换资产（包括企业股权、实物资产或其他财产权 利）同时满足前述任意两项的，则按孰小原则执行。 公司在12 个月内与同一对象连续进行购买、出售、置换资产的，以其累计 数为基础计算。 （二）关联交易 2 按照公司制订的《山东共达电声股份有限公司关联交易制度》规定的权限和 程序执行。 （三）风险投资（包括金融证券投资、高新技术开