[经济学]第六章 商业银行与中央银行.pptVIP

第六章 商业银行与中央银行 一、本章主要内容与结构安排 ★商业银行的性质、功能和组织形式 ★商业银行的主要业务 ★商业银行的经营管理 ★中央银行的性质与职能 ★中央银行的资产负债表及主要业务 ★中央银行的相对独立性 第一节 商业银行的性质、功能和组织形式 商业银行的产生与发展，171-174 商业银行的性质 以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。 性质 是企业，具有一般企业的基本特征。 是特殊企业，经营货币资金，提供金融服务。 是特殊的金融企业。规模最大的金融机构，经营项目最多，资产负债业务多样化程度最高，经营领域最广。“金融百货公司” 功能 信用中介。最基本的职能。（1）闲置资金转化为生产资金；（2）储蓄转化为生产资金；（3）资金由低效率部门配置给高效率部门。 支付中介。货币收付与转账结算。商业银行与中央银行共同构成全国支票结算中心。 信用创造。 金融服务。利用其特殊地位、所具备的信息、设备、资源等优势提供服务。如，担保、代收代付、代办保险、财务咨询、信托、租赁、现金管理等等。 商业银行的组织形式 组织形式主要分为：单一银行制、分支行制、持股公司制、连锁银行制 单一银行制 银行业务完全由一家银行机构（总行）经营，不设置任何分支机构的制度。 美国最为典型。 优点 防止银行兼并与垄断，缓和银行竞争与集中。 协调地方政府和银行的关系，密切银行与地方联系 营业成本低，管理层次少，经营效率较高 业务经营灵活，独立 缺点 不易获得规模经济 资金实力较弱，抗风险能力低 限制了竞争的同时，限制了业务创新和规模扩张 商业银行的组织形式 分支行制（总分行制） 除总行外，可在国内外的其他地方设立分支机构的制度。 按管理方式分：总行制银行和总管理处制银行。 总行制银行：总行除管理、控制各分支行外，本身也对外营业，办理业务。 总管理处制银行：总管理处只负责管理控制各分支行，本身不对外营业，在总管理处所在地另设分支行对外营业。 英国最为典型。 优点：（1）规模大，分工细，专业化水平高，便于现代化管理，规模经济。（2）分支行遍布各地，易吸收存款，提高竞争力；（3）便于分支行的资金调度，减少现金准备。（4）贷款分散于分支机构，风险也分散。 缺点：（1）银行过度集中，加速垄断；（2）层次多，管理难。 商业银行的组织形式 持股公司制（集团银行制） 由集团成立股权公司，再由该公司收购或控制一家或若干家独立的银行的股票。若控制一家银行的股票——单一银行控股公司；否则为多家银行的持股公司。 持股公司对银行的有效控制权：控制一家银行25%以上的投票权。 非银行持股公司：大企业控制银行的主要股份而组织起来的 银行持股公司：大银行直接组织一个持股公司，若干家小银行从属于此大银行。 优点。（1）能扩大资本总量，增强银行实力，防御风险能力强，竞争力较高。 缺点。易形成垄断，限制竞争，不利于创新。 商业银行的组织形式 连锁银行制 由个人或集团控制两家以上商业银行的制度。 实现方式。股票所有权、共同董事或法律允许 连锁银行的成员银行具有独立性。 第二节 商业银行的主要业务 商业银行的主要业务 负债业务、资产业务、中间业务和表外业务。 负债业务 商业银行形成其资金来源的业务。最基本得业务。 包括资本金业务、存款业务和借款业务。 资本金业务（银行自有资金、银行所有者权益） 包括：银行投资者对银行的投入资本、资本公积金、盈余公积金、未分配利润等。 特点。属于所有权范畴，投资者据此参与管理并享有权益；是业务活动的基础性资金，银行可自有支配；与银行共存，在银行经营期间，不需偿还。 资本金业务 资本金主要由股东资本和其他资本构成。 股东资本是股东投资于银行的资金和其他权益属于股东而留存在银行的资金。普通股股金、资本盈余、未分配利润、优先股股金等。 其他资本：资本储备、贷款和证券损失准备金等 1988年《巴塞尔协议》将资本分为核心资本和附属资本。 核心资本 股本（普通股和优先股）。股本=票面价格×发行量。 资本盈余（资本公积）。股票溢价发行时，超出的部分。 未分配利润（留存盈余）。银行税后净利润减去优先股股息和普通股红利后的余额。 公开储备。为应付意外事件而从税后收益中提取得一定比例资金。包括资本储备和坏账储备。 资本金业务 附属资本 普通准备金。为防备可能的亏损而设立的，用于特别资产。 重估储备。对银行资产进行重新评估，以反映资产的市场价值。包括银行自身物业的重估和资本的名义增值。 未公开储备。特征见180. 带有债务性质的资本工具。具有股本和债务性质，如，累积性永久性优先股。 长期债券。发行的5年以上的长期金融债券筹集的资金，以保障储户利益，防