[经济学]风险管理 第三章 企业风险的识别和分析.ppt

章首案例： 化为的风险意识：我们可能活不了了 第二节 风险识别流程 1、最高层的重视 2、提出恰当的问题 3、设立风险分类 4、提供训练和教育 5、把风险与补偿联系起来 第三节 风险识别的方法 风险识别是风险管理的基础。风险识别是指风险管理人员在收集资料和调查研究的基础上，运用各种方法对尚未发生的潜在风险以及客观存在的各种风险进行系统归类和全面识别。风险识别的主要内容是：识别引起风险的主要因素、识别风险的性质、识别风险可能引起的后果。 (1)文件资料审核 从项目整体和详细的范围层次两个方面对项目计划、项目假设条件和约束因素、以往项目文件资料审核中识别风险因素。 (2)信息收集整理 1)头脑风暴法 2)德尔菲法 3)访谈法 4)SWOT技术 (3)检查表 检查表是有关人员利用他们所掌握的丰富和识设计而成的。使用检查表的优点是它使风险识别能按照系统化、规范化的要求去识别风险，且简单易行。但它的不足之处是专业人员不可能编制一个包罗万象的检查表，因而使检查表具有一定的局限性。检查表尽可能详细列举项目所有的风险类别。 (4)流程图法 流程图是将项目全过程，按其内在的逻辑关系制成流程图。针对流程中的关键环节和薄弱环节进行调查和分析，找出风险存在的原因，从中发现潜在风险的威胁，分析风险发生后可能造成损失和对项目全过程造成的影响有多大。 (5)因果分析图 利用因果分析图将风险问题与风险因素之间的关系表示出来。一般风险因素包括人、机器设备、材料、方法(工艺)和环境等方面。 (6)工作分解结构 识别风险先要弄清楚项目的组成、各组成部分的性质、它们之间的关系、项目同环境之间的关系，这些可利用工作分解结构来完成。 教材介绍方法： 1、风险清单分析法 2、现场调查法 3、财务报表分析法 4、流程分析法 5、因果分析法 6、层次分析法（AHP) 补充知识：项目风险评估 (1)定性风险评估 ①历史资料法。在项目情况基本相同的条件，可以通过观察各个潜在的风险在长时期内已经发生的次数，就能估计每一可能事件的概率，这种估计就是每一事件过去已经发生的频率。 补充知识：项目风险评估 ②理论概率分布法。当项目的管理者没有足够的历史信息和资料来确定项目风险事件的概率，可根据理论上的某些概率分布来补充或修正，从而建立风险的概率分布图。 常用的风险概率分布是正态分布，正态分布可以描述许多风险的概率分布，如交通事故、财产损失、加工制造的偏差等。除此之外，在风险评估中常用的理论概率分布如离散分布、等概率分布、阶梯形分布、三角形分布和对数正态分布等。 ③主观概率。由于项目的一次性和独特性，不同项目的风险往往存在差别。因此，项目管理者在很多情况下要根据自己的经验，去测度项目风险事件发生的概率或概率分布，这样得到的项目风险概率被称为主观概率。主观概率的大小常常根据人们长期积累的经验、对项目活动及其有关风险事件的了解估计。 ④风险事件后果的估计。风险事故造成的损失大小要从三个方面来衡量：风险损失的性质、风险损失范围的大小和风险损失的时间分布。 (2)定量风险评估 1)访谈 2)盈亏平衡分析 3)敏感性分析 4)决策树分析 5)非肯定型决策分析 风险大小 风险大小之人的风险态度 风险管理过程 本章推荐阅读：P62 本章案例讨论：P58-62 小组讨论：地产神话的终结－顺驰中国 损失 概率（可能性） 风险增大 高度风险区 中度风险区 低度风险区 W（财富） U（效用值） 风险喜好 风险中庸 风险厌恶 需求不明确，或需求分析缺陷，致使最终产品不符合（客户或市场）需要，导致项目目标偏离或在中途作重大变动，延误产品发布时间； 对项目工作量估计不足，造成工作不能按计划执行，甚至放弃计划性； 常见风险类型 客户要求急，开发时间短，加班加点，放松了对过程的控制，导致缺陷不能及时发现，产品性能未达到要求，给后面的产品实施和维护工作带来了较大的压力； 测试手段和时间不足，不能充分覆盖所有需求项，导致交付的产品有较多缺陷不能发现。 常见风险类型 分析风险 项目经理负责组织项目组成员对识别的风险项进行分析，评价风险发生的概率和影响度。必要时，可以邀请相关同行参与风险分析活动。 分析风险 项目经理组织项目组成员，结合项目管理经验和当前项目实际情况，确定各个风险项的影响估算情况。风险影响是反映风险严重性的一个重要指标，可以按这样的公式计算：风险影响 = 风险发生概率×影响度。 风险发生概率（P）：是指风险发生的可能性。其量化评价方法可按下表描述打分： 定性表示 定量表示 （P） 说明 很大 5 风险发生的可能性80% 较大 4 风险发生的可能性60%至80% 一般 3 风险发生的可能性40%至60% 不大 2 风险发生的可能性20