农村商业银行代保管物品管理办法.docxVIP

xx农村商业银行代保管物品管理办法第一章总则第一条为规范xxxx农村商业银行股份有限公司（以下简称：“本行”）代保管物品保管业务，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《现金出纳制度》等法律法规，结合本行实际，制定本管理办法。第二条代保管物品指本行代客户或有关业务部门保管的各类有价值物品，包括：办理业务过程所发生的，客户在办理业务过程中银行代为保管的各类具有法律效力的债权、债务凭证和各种贵重物品；以及客户遗失在营业网点的各类具有法律效力的债权、债务凭证和各种贵重物品。第三条本制度适用于本行所辖各营业网点。第二章代保管物品的管理职责第四条本行财务会计部负责全行代保管物品保管工作的管理与指导，并对全行代保管物品保管执行情况进行监督和检查。第五条各营业网点会计主管或库管员负责本网点代保管物品的登记入库保管工作，负责做好代保管物品与客户的交接工作。第六条各营业网点负责人负责按月对本网点代保管物品实物和登记簿登记情况进行核对，确保代保管物品账实相符。第三章代保管物品的基本规定第七条本行代保管有价值物品分为客户遗失代为保管的重要物品和受客户委托代为保管的重要物品两类。第八条代保管物品应严格管理，建立“代保管物品登记簿”，并纳入表外科目进行核算。第九条代为保管客户遗失重要物品处理规定：1、代为保管客户遗失重要物品包括：存折、存单、银行卡、网银 UK、印章、各类证件（证照）、债权、债务凭证等贵重物品。2、本行营业网点员工在营业网点范围内发现任何客户遗失重要物品时，如果客户尚未离开，应立即交还客户；若客户已离开，则将客户遗失重要物品第一时间上缴会计主管或库管员进行保管，不得私自将客户遗失重要物品放在自己处保管。3、会计主管或库管员在接到员工上缴的客户遗失物品后，要立即通过本行相关系统查询客户联系方式，并通知客户前来认领。4、客户当日前来认领时，会计主管负责核实客户身份的真实性，并将客户遗失重要物品在《xx农商行代保管物品登记簿》上进行登记，请客户进行签字领取。5、客户当日不能前来认领或暂时无法联系到客户的，会计主管或库管员要将客户遗失重要物品在代保管物品登记簿上进行登记，装入信封内由双人签章进行密封后入库进行保管。第十条客户在本行办理业务而形成的代保管物品处理规定：1、客户在本行办理业务而形成的代保管物品包括：贴现票据、转贴现票据，票据业务的票据、开户证实书（保证金类）、单位开户许可证及机构信用代码证、代发工资或代发其他类批量开户未领取的折卡单等。2、代发工资批量开户完成后，客户当日不能领取工资存折或卡时，由营业网点会计主管或库管员，对存折或卡进行登记代保管登记簿入库保管。客户来领取存折或卡时，由营业网点会计主管或库管员进行出库，在客户签收登记薄上登记让客户签收。3、业务办理过程中由本行临时代保管物品，如开户许可证及信用代码证等，营业网点取得之日客户前来领取时，会计主管负责核实客户身份的真实性，在《xx农商行代保管物品登记簿》上进行登记请客户进行签字领取；客户当日不能前来认领或暂时无法联系到客户的，营业终了前纳入表外“代保管有价质品”科目核算，会计主管或库管员同时在代保管物品登记簿上进行登记，并装入信封内由双人签章进行密封后入库进行保管，待客户前来时在《xx农商行代保管物品登记簿》签字领取。4、办理票据业务，经办人与会计主管或库管员共同封包，共同在封包有接缝的骑缝处签章或签字，登记代保管物品登记簿后入库保管。第四章代保管物品的出入库管理第十一条代保管物品在入库保管时，必须由营业网点库管员与另外一名管库员，双人将需要入库保管的代保管重要物品进行与登记簿登记内容核对无误后进行封包、入库保管。第十二条代保管物品出库时，由库管员与另外一名管库员共同检验代保管包装袋是否完好，检验无误后,共同对代保管专用包装袋进行拆封，并核对清点代保管的实物与登记簿上记载的事项是否一致，核对无误后登记《xx农商行代保管物品登记簿》将代保管的实物交客户签字领取。第五章代保管物品的检查与监督第十三条保管机构负责人每月至少对代保管品核对一次，会计主管每月至少核对两次。第十四条保管机构内部核对事项包括：一、核心系统记录的代保管有价值品账户余额、查询结果与代保管品实物、登记簿是否一致；二、代保管品袋的密封性是否完好，签章是否齐全，签章是否符合规定；三、代保管品的记账、出入库手续是否符合规定。第十五条如核对中发现问题，必须查明原因及时处理，确保账实、账簿相符。第十六条内外部机构检查、审计代保管物品时，检查人员需在相关人员陪同下，到保管存放点进行代保管品检查。如需拆封检查实物，检查、审计人员需在保管机构视频监控下拆封检查，保管人员同行人员现场全程监督检查过程。检查完毕后，由保管人员重新将实物封包并签章入库保管。第六章附则第十七条本制度由xxx