北京京能电力股份有限公司资产重组摊薄即期回报的影响分析及填补.PDF

证券代码:600578 证券简称:京能电力 公告编号:2016-35 证券代码:122319 证券简称:13 京能02 北京京能电力股份有限公司 资产重组摊薄即期回报的影响分析及填补措施的公告 本司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据国务院、中国证监会等相关部门发布的《国务院办公厅关于 进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发 [2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干 意见》（国发[2014]17号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组 摊薄即期回报有关事项的指导意见》 （证监会公告[2015]31号），北 京京能电力股份有限公司 （以下简称“公司”、“京能电力”）就发 行股份购买资产并募集配套资金 （以下简称“本次资产重组”）对即 期回报摊薄的预计影响进行了分析，具体如下： 一、本次资产重组摊薄即期回报对公司每股收益指标的影响的分 析 （一）每股收益摊薄影响的前提条件 1.公司经营环境未发生重大不利变化； 2.公司2015年度归属于母公司所有者的净利润为261,496.42万 元，扣除非经常性损益归属于母公司所有者的净利润为256,946.03 万元； 3.2016年度扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 较2015年度按照0%、5%、10%、15%的业绩增幅分别测算； 4.本次资产重组股份购买资产交易对价639,155.25万元，以5.21 元/股的价格，向京能集团发行约103,484.69万股并支付现金100,000 万元，募集配套资金30亿元，按照发行底价5.21元/股计算，发行数 1 量不超过57,581.57万股，未考虑发行费用； 5、在预测本次非公开发行后净资产时，不考虑除募集资金、净 利润和利润分配之外的其他因素对净资产的影响； 6.假设本次资产重组股票于2016年内实施完成，发行的完成时间 仅为本公司估计，最终以中国证监会核准发行后实际完成时间为准。 上述假设仅为测算资产重组摊薄即期回报对公司主要财务指标 的影响，不代表公司对2016年盈利情况的预测和承诺，亦不代表公司 对2016年经营情况及趋势的判断。 （二）对公司每股收益指标的影响 基于上述假设，以下测算本次非公开发行股票对公司每股收益指 标的影响： 2015 年 2016 年度 项目 度 0% 5% 10% 15% 归属于母公司 261,496 261,496 274,571 287,646 300,720 的净利润（万 .42 .42 .24 .06 .88 元） 基本每股收益 0.57 0.42 0.44 0.46 0.48 （元/股） 稀释每股收益 0.57 0.42 0.44 0.46 0.48 （元/股） 扣除非经常性 损益后归属于 256,946 256,946 269,793 282,640 295,487 母公司的净利 .03 .03 .33 .63 .93 润（万元） 扣除非经常性 损益基本每股 0.56 0.41 0.43 0.45 0.47 收益（元/股） 扣